勉县2016年度政府决算报告
2016年，面对经济下行压力加大、减收增支因素增多等各种困难和挑战，在县委的正确领导下，在县人大和县政协的监督指导下，全县财税部门按照十七届人大五次会议确定的目标任务，全面贯彻中省稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险的各项决策部署，依法强化征管，狠抓增收节支，优化支出结构，着力改善民生，积极推进改革，促进了全县经济社会平稳发展。
一、2016年一般公共预算收支决算情况
(一)财政收入情况
1、2016年，全县地方财政收入年初预算33750万元，调整预算27750万元，决算收入27939万元，占年度调整预算的100.68%，同口径增长9%。其中：税收收入21387万元，较上年下降17.37%；非税收入6552万元，较上年增长22.24%。
2、上级补助收入229428万元。其中：返还性收入3918万元，一般性转移支付收入118057万元，专项转移支付收入107453万元。
3、转贷财政部代理发行地方政府债券收入(一般债券)45092万元。其中：新增债券5000万元，易地扶贫搬迁债券19000万元，置换债券20756万元，上年置换债券结余收回重新转贷336万元。
4、上年结余-12741万元（含结转支出461万元）。
5、上年待偿债置换一般债券结余1020万元。
6、调入资金3779万元。其中：政府性基金调入3400万元，其他调入379万元。
收入总计为294517万元。
(二)财政支出情况
1、全县一般公共预算支出263309万元，较上年增长17.98%。主要支出情况：教育支出52758万元，同比增长6.59%；科学技术支出1305万元，同比下降4.25%；文化体育与传媒支出4066万元，同比增长40.89%；社会保障和就业支出25892万元，同比增长40.67%；医疗卫生与计划生育支出31836万元，同比增长7.25%；节能环保支出24211万元，同比增长133.95%；农林水支出54441万元，同比增长52.61%；住房保障支出20213万元，同比下降41.23%。
2、上解支出3075万元。其中：定额体制上解664万元，专项上解2411万元。
3、转贷财政部代理发行地方政府债券还本支出41112万元。
支出总计为307496万元。
(三)平衡情况
收入总计294517万元，减去支出总计307496万元，年终滚存结余为赤字12979万元，结转支出180万元，年终净结余为赤字13159万元。
二、2016年政府性基金预算收支决算情况
(一)基金收入情况
1、2016年政府性基金预算收入17326万元，较上年增长14.4%。其中：国有土地使用权出让收入15981万元，国有土地收益基金收入468万元，城市基础设施配套费收入732万元，污水处理费收入103万元，新型墙体材料专项基金收入31万元，其他政府性基金收入11万元（公路路产赔补基金收入）。
2、上级补助收入4393万元。
3、转贷财政部代理发行地方政府置换债券收入(专项债券)32262万元。
4、待偿债置换专项债券上年结余4800万元。
4、政府性基金上年结余3641万元。
收入总计为62422万元。
(二)基金支出情况
1、全县政府性基金预算支出15963万元，较上年下降1.4%。其中：大中型水库移民后期扶持基金支出77万元，国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出10840万元，国有土地收益基金安排支出468万元，新增建设用地土地有偿使用费及对应专项债务收入安排的支出844万元，新型墙体材料专项基金及对应专项债务收入安排的支出2万元，彩票公益金及对应专项债务收入安排的支出3261万元，债务付息支出471万元。
2、上解支出27万元，主要为债券发行费上解。
3、转贷财政部代理发行地方政府债券还本37062万元。
3、调出资金3400万元。
支出总计为56452万元。
(三)平衡情况
政府性基金预算收入62422万元，支出56452万元，年终结余5970万元，主要为待拨付的国有土地征地和拆迁补偿等支出。
三、2016年国有资本经营预算收支决算情况
我县2016年国有资本经营预算未实现收入和支出。
四、2016年社会保险基金预算收支决算情况
(一)机关事业单位基本养老保险基金：当年收入16732万元，支出16732万元，收支平衡。
(二)城乡居民基本养老保险基金：上年结余17826万元，当年收入9169万元，支出7045万元，当年结余2124万元，年末滚存结余19950万元。
(三)居民基本医疗保险基金（新合疗）：上年结余3255万元，当年收入18648万元，支出19323万元，当年结余为赤字675万元，年末滚存结余2580万元。
五、2016年县对镇转移支付情况
2016年县对镇转移支付补助20418万元，其中人员经费补助9635万元，公用及业务经费补助785万元，村级（社区）补助3045万元，项目经费补助6953万元。
六、2016年预算执行特点及财政主要工作
(一)奋力克难攻坚，力促收入任务全面完成。2016年，面对经济下行、政策性减收、企业经营困难、财政收入增长十分乏力等诸多困难和挑战，财税部门紧紧围绕年度目标任务，坚定信心，主动作为，多措并举，全力以赴做好收入组织工作。一是科学研判收入形势，积极向上汇报衔接，确保收入任务合理调整，做实财政收入。二是加强组织领导，夯实责任，定期召开税收协调联席会议，及时研究分析、协调解决组织收入中存在的困难和重大问题。三是狠抓收入征管，强化对重点企业、重点行业、重大项目涉税信息的监控，并做到抓大不放小，精准掌握税基税源,强化非税收入稽查，促进财政收入及时足额入库。四是强化部门联动，推进联合办税大厅建设，实行涉税信息共享交换，形成协税合力。五是加强国有资源收入管理，做活城市经营、土地等国有资产资源文章，拓宽财政收入来源。通过努力，2016年全县地方财政收入完成27939万元。
(二)坚持民生优先，力保重点支出执行到位。2016年民生支出完成22.7亿元，占全县一般公共预算支出比重达86.26%。支持教育事业，按标准全面落实学前教育、义务教育、高中教育、职业教育等各项助学政策，千方百计筹措资金，促进教育事业发展。支持文化事业，设立文化发展基金，推动文艺演出政府购买服务，支持“两馆一站”免费开放，为定军山情歌电影拍摄，方济众故居恢复重建等文化项目的打造和发展提供了资金保障。支持社保和就业，确保了城乡居民养老、就业补助等各项政策县级配套资金的落实，按时足额发放了城乡最低生活保障、高龄老人补贴、农村五保供养、优抚对象抚恤和生活补助、残疾人补贴和其他各项社会救助资金，保障了县中心敬老院等社会福利机构正常运转，推进机关事业单位养老制度改革的顺利实施，并对“八大员”及阳安铁路建设民兵等特殊群体工龄补贴与养老补贴实现同步发放。支持医疗卫生和计生事业，加大对公立医院和乡镇卫生院的财政补助力度，支持县综合医院建成及搬迁，足额落实医疗机构药品“三统一”配套资金，全力支持食品药品监管能力建设和业务开展，失独家庭补助、独生子女保健金提标等计生扶助政策全面落实。支持农村社会事业，着力保障精准扶贫资金，全力助推脱贫攻坚工作，足额落实移民搬迁县级配套资金，推进村级公益事业“一事一议”建设，增加村级（社区）组织财政补助，到2016年，平均每村每年财政补助13.95万元，社区平均年补助22万元。加大对村级文化活动场所建设的投入力度，支持美丽乡村建设，促进城乡公共服务均等化。支持生态建设及环境保护事业，足额安排汉江流域污染防治专项资金，增加城市污水垃圾处理、绿化、环卫保洁、秸秆禁烧和综合利用、农村环境综合治理、环境监测等投入，促进城乡人居环境持续改善。支持城乡基础设施建设，多渠道筹措资金，支持108国道改扩建、江南文化健身休闲广场、武侯汉江大桥、一江两岸亮化工程、棚户区改造、旅游公厕等项目建设，城乡面貌明显改观。
(三)强化预算管理，力提财政资金使用效益。一是严格预算约束，进一步严控“三公”经费、会议费、培训费等一般性支出，努力降低行政成本，2016年全县 “三公”经费支出较上年下降35%，会议费下降41%。二是严格预算执行，深入推进国库集中支付和公务卡结算，截至2016年，全县各单位累计刷卡结算625万元，较上年同期结算量增加16%。同时努力加快执行进度，对预算安排的资金及上级下达的专项资金，迅速落实到具体单位和项目，减少资金沉淀。三是加强财政性资金审批管理，印发了《关于进一步规范财政性资金审批管理的通知》，规范了财政资金申报、下达、拨付等审批程序，杜绝了资金使用的随意性；四是完善投资评审、政府采购等管理，有效节约财政资金。截至2016年底，总计评审各类建设项目135个，送审投资金额49476万元，审定投资额47532万元，净审减投资额1953万元；完成政府采购11397.4万元，节约资金1191.36万元，节约率达10.45%。五是进一步强化财政监督，完善财政内控制度，印发《内部防控基本制度与专项风险防控办法》，对财政资金进行全过程动态监控，确保资金安全高效使用。六是健全预算绩效管理机制，拓展评价范围，开展部门整体支出评价试点，完善财政支出事前评审、过程监督、结果问效的绩效预算管理机制。
(四)积极落实政策，力推县域经济稳步发展。一是认真研究“三去一降一补”奖补政策，找准县域企业与国家政策的契合点，为企业争取税费减免、不良资产处置、人员安置社保和专项奖补资金等方面的支持，帮助重点企业渡过难关，力促企业稳步回升。二是全面落实“营改增”政策以及其他各项减税清费政策措施，减轻企业和项目负担，并利用政策倾斜、项目申报、以奖代补、贷款贴息等多种渠道和手段，支持企业发展。三是充分发挥财政资金引导作用，完善“助保贷”融资平台建设，缓解了中小微企业流动资金不足的问题。四是大支力持园区建设和招商引资，带动产业转型，促进县域经济提质增效。六是坚持以项目建设稳增长促投资的工作思路，保障重大项目前期经费投入，出台了《勉县重大项目前期工作经费管理办法（试行）》，努力争取中省市项目资金支持，为全县经济社会发展提供了坚强保障。
(五)深入推进改革，力增财政管理水平。一是深化预算管理改革。围绕建立全面规范、公开透明的预算管理目标，完善全口径预算管理，实现三部预算“统筹、统编、统批、统管”，做到各有侧重、有机衔接；实施零基预算管理，制定出台了《勉县全面推进县级零基预算改革实施意见》，进一步规范预算资金分配；加大预决算公开力度，全面晒政府、部门预算家底和“三公”经费明细，并稳步推进了预算执行情况及重大民生政策的公开工作。二是深入推进财政资金统筹使用，转发《汉中市人民政府关于推进财政资金统筹使用实施方案的通知》，结合县级实际加大政府性基金预算与一般公共预算、上级专项资金与本级资金的统筹力度，建立结余结转资金清理盘活长效机制，印发《统筹整合涉农资金推进脱贫攻坚实施方案》充分发挥资金效益。三是加强政府债务管理。对政府债务的举借、规模控制、预警机制等方面进行严格规范，出台了《勉县政府性债务风险化解应急处置预案》，切实防范债务风险，同时积极争取新增地方政府债券资金5000万元。
虽然2016年财政运行情况较好，但仍然存在一些不容忽视的困难和问题，主要表现在：地方后续财源增长乏力，财政收入增速回落较大，刚性支出需求不断增多，收支矛盾不断加大；政府债务压力较大，重点项目实施资金保障困难；项目实施进度与财政资金使用效益还有待进一步提高。县审计局对县级2016年度预算执行情况的审计报告也提出了加强和改进的问题，针对提出的问题，县财政局经过认真研究，重点从深化财政改革、完善制度体系和提高资金绩效等方面，采取了一系列有针对性的措施，促进了预算管理质量和效益的提升。
今后，全县财政工作将按照县人大常委会的审议意见，从以下几个方面予以加强和改进。一是大力培植财源，积极研究和落实产业扶持政策。二是强化税收征管，进一步完善财税库联席会议制度，深入推进社会综合治税。三是进一步优化支出结构，继续压缩三公经费支出等一般性支出，加大民生投入，确保重点项目建设。四是继续加强财政管理，继续深入开展财政投资评审，健全评审管理制度。加快预算执行，及早发挥资金使用效益。加强财政监管，建立和完善嵌入财政资金运行全流程的监管机制。五是继续完善机制，按照中省深化财税体制改革和预算管理制度改革的要求，全力推进各项财政改革，确保圆满完成各项财政工作任务，为促进全县经济社会追赶超越，加快建设“富裕勉县、活力勉县、美丽勉县”做出更大的贡献！