勉县2018年财政预算执行情况
和2019年财政预算公开
勉县2018年财政预算执行情况和2019年财政预算草案已经县十八届人大常委会第三次会议审议通过，现予以公开。
勉县财政局
2018年3月7日
勉县2018年财政预算执行情况和2019年财政预算草案
2018年预算执行情况和财政主要工作
2018年，全县财政工作在县委的正确领导下，在县人大和县政协的监督指导下，紧紧围绕十八届人大二次会议确定的目标任务，全面贯彻中省稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险的各项决策部署，紧盯追赶超越目标，坚持高质量发展方向，积极发挥财政职能，不断深化财政管理改革，加大重点领域资金投入，加强资金统筹和监管，不断提高资金使用效益，有力地促进了全县经济社会平稳协调发展，全县财政预算执行情况良好。
一、2018年一般公共预算执行情况（见附表一）
（一）财政收入预计
1、2018年，全县地方财政收入完成39779万元，占年度预算34900万元的113.98%，较2017年实际完成数增长25.8%，其中税收收入完成32622万元，增长28.67%，非税收入完成7157万元，增长14.18%；财政总收入（体制口径）完成9.89亿元，较2017年增长23.72%。（见附表二）
2、上级补助收入预计253425万元。其中：返还性收入预计3918万元，一般性转移支付收入预计102475万元，专项转移支付收入预计147032万元。
3、转贷财政部代理发行地方政府债券收入（一般债券）26911万元。其中：新增债券10200万元，置换债券16711万元。
4、上年结余-10638万元。
5、调入资金预计14792万元，主要为政府性基金预算及其他财政存量资金调入。
以上收入总计为324269万元。
（二）财政支出预计
1、全县一般公共预算支出预计300720万元，较2017年增长9.53%。主要支出预计执行情况：一般公共服务支出24224万元，同比下降6.99%；公共安全支出9351万元，同比下降17.51%，教育支出58281万元，同比增长3.97%；科学技术支出2091万元，同比增长31.02%；文化体育与传媒支出3618万元，同比下降12.99%；社会保障和就业支出48780万元，同比增长15.93%；医疗卫生与计划生育支出42710万元，同比增长16.5%；节能环保支出14659万元，同比增长11.86%；城乡社区支出10996万元，同比增长30.07%；农林水支出51620万元，同比下降10.09%；交通运输支出14984万元，同比增长842.98%；住房保障支出10443万元，同比增长0.67%,其他各类支出8963万元,同比增长57.38%。（见附表三）
2、上解支出预计6718万元。其中：定额体制上解664万元，金融保险业增值税及其附征、水资源税、环保税基数上解50万元，事业单位经费上划4987万元，其他上解预计1017万元。
3、转贷财政部代理发行地方政府债券还本16711万元。
以上支出总计为324149万元。
（三）平衡情况预计
收入总计324269万元，减去支出总计324149万元，预计年终滚存结余为120万元，减去结转支出120万元，净结余为0。
二、2018年政府性基金预算收支情况（见附表四）
（一）基金收入预计
1、2018年政府性基金预算收入完成21700万元，较2017年下降22.42 %。其中：国有土地收益基金收入108万元，国有土地使用权出让收入20665万元，城市基础设施配套费收入711万元，污水处理费收入216万元。
2、上级补助收入预计1875万元。
3、转贷财政部代理发行地方政府债券收入（专项债券）16455万元，其中：新增债券3000万元，置换债券13455万元。
4、上年结余5484万元。
以上收入总计为45514万元。
（二）基金支出预计
1、2018年政府性基金预算支出预计24404万元，较2017年增长24.79%。其中：文化体育与体育传媒支出120万元，大中型水库移民后期扶持基金支出37万元，国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出20130万元，商业服务业等支出20万元，彩票发行销售机构业务费安排的支出348万元，彩票公益金及对应专项债务收入安排的支出827万元，债务付息支出2905万元，债务发行费用支出17万元。
2、转贷财政部代理发行地方政府债券还本13455万元。
3、调出资金预计3000万元。
以上支出总计为40859万元。
（三）平衡情况预计
政府性基金预算收入45514万元，支出40859万元，预计年终滚存结余4655万元，主要为待拨付的国有土地征地和拆迁补偿等支出。
三、2018年国有资本经营预算收支情况（见附表五）
（一）国有资本经营收入预计：44万元，主要为勉县国有资产经营有限责任公司、中小企业应急转贷服务有限公司等实现净利润核定上缴部分。
（二）国有资本经营支出预计：44万元，调出纳入一般公共预算安排。
（三）平衡情况预计：收入预计44万元，支出预计44万元，当年无结余。
四、2018年社会保险基金预算收支情况（见附表六）
（一）机关事业单位基本养老保险基金：当年收入预计完成24931万元，较年初预算增加3598万元；当年支出预计24931万元，较年初预算增加3598万元，收支相抵，当年无结余。
（二）城乡居民基本养老保险基金：当年收入预计完成15635万元，较年初预算增加2884万元；当年支出预计10437万元，较年初预算增加1892万元；当年结余预计5198万元，年末滚存结余预计30254万元。
（三）新型农村合作医疗保险基金：当年收入预计完成23545万元，较年初预算增加362万元；当年支出预计24389万元，较年初预算增加188万元；当年结余预计-844万元，年末滚存结余预计2375万元。
（四）城镇居民基本医疗保险基金：当年收入预计完成1100万元，较年初预算减少695万元；当年支出预计1722万元，较年初预算增加12万元；当年结余预计-622万元，年末滚存结余预计647万元。
上述收支数据是全县财政收支初步汇总情况，全市及中省决算正在进行，最终数据与本报告数据相比会有一些变化，待上级正式批复决算后，再按《预算法》、《监督法》的相关规定向县人大常委会报告。
五、2018年上级下达专项资金使用情况（见附表七）
2018年，上级下达我县专项转移支付补助资金预计151360万元，比上年增加20762万元，同口径增长15.9%，其中：一般公共预算预计149485万元，比上年增加21486万元，同口径增长16.79%，主要用于教育发展、社会保障、公共卫生、生态环保、脱贫攻坚、水利工程、保障房建设、交通建设等支出。政府性基金预算预计1875万元，比上年减少725万元，同口径下降27.87%，主要用于水库移民、公共文化发展、彩票公益事业等支出。
六、2018年新增财力及预算安排
（一）新增财力情况
地方财政收入较年初预算超收4879万元，增加财力4879万元;上级补助收入预计较年初预算增加14810万元（不含上级下达有规定用途的一般转移支付及专项转移支付），增加财力14810万元；调入资金预计增加14792万元，增加财力14792万元；当年上解支出预计增加3643万元，减少财力3643万元，增减相抵，当年新增财力预计为30838万元。
（二）当年新增财力支出预算安排情况
2018年当年新增财力预计30838万元，其中用于历年财政赤字化解预计10638万元，安排追加支出预计20200万元。减去2018年调整预算草案中已报告的追加支出9050万元，调整预算后新增财力安排支出11150万元。新增支出项目是：
1、追加民生政策配套支出7955万元，主要包括残疾人生活补贴、义务兵优待金、城乡居民养老保险基础养老金、八大员养老补贴、社会福利事业等社会保障支出以及公立医院取消药品加成补助、村医基本医疗服务、城乡医疗救助、计划生育奖励扶助等医疗卫生与计划生育支出。
2、追加公共安全建设支出497万元，主要包括平安建设及维稳经费、消防保障能力建设、过境危化品运输车辆监控平台建设等支出。
3、追加市政建设及管理维护支出1318万元，主要包括市政设施维修、广场管理、城区环卫保洁等支出。
4、追加部分机关事业单位工资普调支出1380万元。
七、2018年县对镇转移支付情况（见附表八）
2018年县对镇转移支付补助预计16310万元，其中人员经费补助8388万元，公用及业务经费补助508万元，专项补助315万元，村级（社区）补助3537万元，项目经费补助3562万元。
八、2018年预算执行特点及财政主要工作
（一）培财源，推动发展成效初显
一是全面落实结构性减税和普遍性降费政策，优化营商环境，激发县域经济发展活力，支持企业做大做强。二是注重鼓励激励，投入资金900余万元，落实了纳税大户、招商引资、科技成果转化、中药材发展、茶产业发展、名牌产品、四上企业培育奖励，支持产业发展，优化产业布局，涵养税源。三是筹措资金1000万元参与全市融资担保体系建设，力促县级担保平台尽快投运，加大中小企业应急转贷担保金投入，缓解全县中小微企业生产经营融资难的问题。四是多渠道筹集资金3000余万元，大力支持园区基础设施建设，进一步完善功能，发挥园区承载项目、吸纳投资、增加税收的作用。五是加大招商引资投入，支持重点产业、重大项目的储备和落地实施，加快形成结构合理、布局均衡、稳定可靠、后劲充足、长期受益的地方财源体系。2018年，群体性财源提供税收占地方财政收入比重达68.54%，财源培植成效初步显现。
（二）抓收入，总量质量同步提升
一是注重任务分解，年初及早动手开展调研，科学分析研判，全面摸清税源，合理分解征收任务，夯实收入目标责任。二是依法强化税收征管，推进财税和护税、协税部门联动，加强对重点税源企业、重点投资项目涉税信息的实时监控，精准掌握，确保财税收入应收尽收和及时入库，通过努力，2018年全县地方财政收入完成39779万元，较上年增长25.8%，为全面实现奠定了坚实基础。三是认真落实税制改革政策，从1月1日起，按要求全面开征环保税、水资源税，全年征收环保税112万元，水资源税89万元。四是全面清理国家已取消和降低收费标准的非税收入项目，切实减轻企业和群众税费负担。2018年非税收入完成7157万元，占地方财政收入比重17.99%，较上年同比下降1.83个百分点，财政收入质量进一步提高。
（三）聚财力，重点领域保障有力
2018年，在财政收支矛盾突出，资金调度压力非常大的情况下，通过统筹整合资金，集中可用财力，实现了“保工资、保运转、保基本民生”目标，并全力做好防范化解重大风险、精准脱贫、污染防治三大攻坚战的资金保障。
民生投入方面，全面落实各项民生政策，支持民生改革。全年财政民生投入263966万元，占全县财政支出的87.78%。坚持教育优先发展，累计拨付教育民生资金9340万元，健全了从学前教育到职业教育的生均公用经费补助和贫困生资助体系，受益学生达4.74万人次。加快社会保障体系建设，拨付城乡居民养老金8943万元，机关事业养老保险金18453万元，农村低保金1089万元，临时救助金510万元，医疗救助金1143万元，为70周岁以上高龄老人发放生活保健补贴2254万元，为残疾人发放补贴924万元。拨付公立医院改革补贴资金3247万元、新农合医疗资金20319万元，为城乡参保患者报销兑付医疗保险资金25082万元，有效缓解了城乡居民“看病难、看病贵”的问题。
防范化解重大风险方面，研究制定了《政府性债务化解工作方案》、《政府隐性债务化解实施方案》，积极争取到位置换债券资金30166万元，缓解政府到期债务偿还压力，有效降低政府债务风险。在妥善处理存量债务的同时，不断提高债务风险防范意识，严格新增债务，确保债务余额控制在限额以内。同时，积极支持在土地储备、棚户区改造等领域谋划申报项目，争取中省专项债券支持，通过合规举债，有效缓解财政资金压力。
精准脱贫方面，建立扶贫资金投入稳定增长机制。2018年县财政安排拨付扶贫专项资金1750万元，较上年同比增长20.69%，落实了扶贫专项资金占地方财政收入2%和增长比例不低于20%的硬性要求。扎实推进涉农资金整合，制定了《勉县2018年度统筹整合财政涉农资金实施方案》，统筹整合财政涉农资金2.7亿元，支持贫困村及贫困户产业发展项目和贫困村基础设施建设，截止2018年年底全县涉农整合资金整体支出报账率达到92.65%。
污染防治方面，投入资金8000余万元，支持了全县燃煤锅炉拆改、秸秆禁烧、大气污染防治、省级生态文明建设示范县创建 、矿山生态恢复、垃圾污水处理，以及汉钢2号高炉拆除等各项环保重点工作的顺利开展。
（四）建机制，财政改革深入推进
一是进一步完善政府预算体系。完整编制了一般公共预算、政府性基金、国有资本经营预算和社会保险基金等四本预算，全面落实了“零基预算”和财政资金统筹使用要求，推行了支出经济分类科目改革，编制政府预算经济分类和部门预算经济分类两套支出科目预算，提高预算编制完整性。二是深入推进预决算信息公开。按上级要求规范公开政府预决算，积极指导66个部门在法定时间内，按“四统一”要求，全面、规范、真实、准确地公开了2018年部门预算和2017年部门决算信息，保障了公民的知情权、参与权和监督权。三是积极推进PPP工作，积极向上申报了“苏陕扶贫协作勉县循环经济产业园中园PPP项目”和“勉县城市西片区旅游基础设施PPP项目”，目前已经省财政厅批准入库，实现了我县PPP项目的零突破。四是继续深入推进公务卡制度。不断拓展公务卡用卡环境，提高公务卡结算量。全县各单位累计刷卡消费量557万元，超额完成年度目标。五是不断规范和完善政府采购。严格采购审批、强化采购监管、扩大采购规模，共完成政府采购预算16174万元，实际支付采购资金15313万元，节约861万元，节约率达5.33%。六是大力推进盘活存量资金。对结转结余的项目资金进行清理盘活，统筹用于全县重点项目和重点工作，提高资金使用效益。七是扎实推进财政投资评审工作。总计评审各类建设项目59个，送审投资金额3.29亿元，审定投资额3.14亿元，净审减投资额1505万元。
各位代表，2018年我县财政收支任务的顺利完成，财政改革的顺利推进，得益于县委的正确领导，得益于县人大、县政协的有力监督和支持，得益于全县人民和全体财税干部的共同努力。但我们也清醒地看到，财政运行中还存在一些不容忽视的困难和问题，主要表现在：财政收入对支柱企业过度依赖的局面还未彻底扭转，财政收入持续增收压力较大，可用财力增长缓慢，财政支出日益刚性化和固定化，收支矛盾进一步凸显；偿还政府到期债务额逐年递增，偿债压力进一步加大；财政支出绩效管理有待进一步加强。对于这些问题，我们将高度重视，认真研究，精准施策，采取有效措施努力加以解决。
2019年财政预算安排情况
2019年是勉县奋力追赶超越、也是全面深化财税体制改革的重要一年，财政经济运行不确定性因素有增无减。财政收入方面：收入基础还不牢靠，加之实行普惠性、结构性减税和降费，保持财政收入稳定增长存在很大的不确定性；财政支出方面，可用财力增长缓慢但刚性支出压力不减，脱贫攻坚、污染防治、促进重点项目顺利实施、支持经济发展、乡村振兴以及偿还政府性债务都需要增加投入，收支矛盾十分突出。因此，必须着眼大局、创新思路、强化举措、砥砺奋进，以实现全县财政平稳运行。
2019年全县财政工作指导思想及总体原则是：深入学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想和党的十九大精神，全面落实县委各项决策部署，坚持稳中求进工作总基调，牢固树立新发展理念，落实高质量发展要求，统筹兼顾，突出重点；夯实税基税源，支持经济产业发展，强化收入征管，增强财政保障能力；支出安排上继续贯彻“统筹兼顾，有保有压”的工作思路，坚持“量入为出、收支平衡”的原则和“保工资、保运转、保基本民生”的保障顺序，分清轻重缓急，科学合理安排财政支出，严格执行中央八项规定和厉行节约要求，牢固树立“过紧日子”的思想，进一步压缩“三公经费”和一般性支出，取消低效无效支出，不断调整和优化支出结构，加大对重点领域支持力度；深入推进财政改革,强化财政资金统筹使用，提高财政资金使用效益，加强政府债务管理，防范化解债务风险，大力推进预决算信息公开，全面实施预算绩效管理，建立健全促进财政可持续发展的体制机制，推动全县经济社会健康快速发展。
一、2019年财政预算安排草案
（一）一般公共预算收支（见附表九）
1、收入预计：238793万元。
（1）地方财政收入预计42960万元，较2018年预计完成数39779万元增长8%。（见附表十）
（2）上级补助收入预计195766万元，其中财力性转移支付收入预计95578万元，上级专项转移支付预计100188万元。
（3）调入资金预计67万元，主要为国有资本经营预算调入一般公共预算。
2、支出预计：238793万元。
（1）全县一般公共预算支出预计231908万元，其中本级财力安排支出131720万元，预计专款支出100188万元（含有规定用途的一般性转移支付安排的支出）。（见附表十一）
（2）上解上级支出预计6885万元。
3、平衡情况：收入预计238793万元，支出预计238793万元，收支平衡。
（二）政府性基金预算收支（见附表十四）
1、收入预计：38905万元。其中：国有土地使用权出让收入38400万元，城市基础设施配套费收入350万元，污水处理费155万元。
2、支出预计：38905万元。其中：国有土地使用权出让收入安排征地和拆迁补偿等支出35120万元，城市基础设施配套费安排城区环卫等支出350万元，污水处理费支出155万元，债务付息支出3280万元。
3、平衡情况：收入预计38905万元，支出预计38905万元，当年基金收支无结余。
（三）国有资本经营预算（见附表十五）
按照预算管理的相关规定和要求，2019年我县开展国有资本经营预算编制试点范围进一步扩大，编制范围包括国资办履行出资人职责的10家国有企业，以及三国管委会、机关事务管理局所属的2家国有企业。
1、收入预计：67万元，为勉县公务用车服务公司、国有资产经营有限责任公司、中小企业应急转贷服务有限公司实现净利润核定上缴部分（其余企业因未实现净利润，收入预计为0元）。
2、支出预计：67万元，为国有资本经营预算调出资金。
3、平衡情况：收入预计67万元，支出预计67万元，当年无结余。
（四）社会保险基金预算收支（见附表十六）
2019年，纳入我县社会保险基金预算编制的基金有四项，分别是：机关事业单位基本养老保险基金、城乡居民基本养老保险基金、新型农村合作医疗保险基金、城镇居民基本医疗保险基金，其余企业职工基本养老保险基金、职工基本医疗保险基金、生育保险基金、失业保险基金、工伤保险基金按规定均为省市统筹管理，县级应负担部分按规定列入一般公共预算支出。
1、机关事业单位基本养老保险基金：当年收入预计25386万元，当年支出预计25386万元，收支平衡。
2、城乡居民基本养老保险基金：当年收入预计15719万元，当年支出预计11605万元，当年结余预计4114万元，年末滚存结余预计34368万元。
3、新型农村合作医疗保险基金：当年收入预计25049万元，当年支出预计24653万元，当年结余预计396万元，年末滚存结余预计2771万元。
4、城镇居民基本医疗保险基金：当年收入预计1876万元，当年支出预计1800万元，当年结余预计76万元，年末滚存结余预计723万元。
二、重点支出安排情况（见附表十七、十八）
2019年县财政应安排的人员工资、基本运转、各项有政策规定的重点支出及偿债支出合计为299196万元（不含基础设施建设支出及上级专款安排支出）。其中：人员工资及社保缴费支出117111万元，县镇村机构日常运转42860万元（含教育及医疗服务机构），成本性支出33221万元（征地拆迁补偿及非税征收成本），各类重点项目支出45534万元（含各类民生政策性支出、公共事业管护及根据我县发展实际设立的中药材发展、茶产业发展、旅游产业、重大项目前期费、美丽乡村建设、基层组织党建、各类考核创建等专项资金），政府到期债务还款59471万元（其中政府一般债券还本付息19937万元，政府专项债券还本付息19532万元，其他债务还本付息及偿债准备金20002万元），预备费1000万元。
按照“量入为出、收支平衡”的原则和“保工资、保运转、保基本民生”的保障顺序，除将县本级行政事业单位（含教育卫生机构）、镇（街道办）以及村（社区）的人员工资、日常运转支出及成本性支出187379万元列入年初预算外，其余部分安排资金13416万元，优先用于保障三大攻坚战和应急、救灾支出，其中：一般公共预算安排5254万元，政府性基金安排6374万元，非税专户安排1788万元。具体安排情况为：
防范化解重大风险方面安排9267万元，主要用于政府债券付息及其他偿债支出；精准脱贫方面安排2144万元，主要用于县级扶贫专项资金和驻村工作队、第一书记专项经费配套支出；污染防治方面安排1505万元，主要用于污水处理、垃圾处理、垃圾清扫清运等支出；应急救灾方面安排预备费500万元。
因财力有限，其余各类民生政策配套支出、重点项目建设等所需资金，建议通过争取上级专项补助、新增债券，盘活财政存量资金等方式加以解决，并根据全年财力增加情况再做调整。
三、部门预算情况
2019年，县财政对县本级部门继续实行综合预算管理，各部门按照“零基预算”的原则及“保工资、保运转、保基本民生”的保障顺序编制了部门预算。（部门预算情况见部门预算草案）
四、2019年财政工作重点
（一）强化财源培植，着力助发展，强实力。牢固树立“抓经济发展就是抓税源培植”理念，多措并举，助力企业轻装前行，涵养财源，促进财政收入稳定增长。一是抓好减税降费增强企业发展能力。全面贯彻中央经济工作会议和全国财政工作会议精神，实施积极财政政策，实行普惠性减税和结构性减税相结合的办法，重点减轻制造业和小微企业税收负担，支持实体经济发展。激励和引导陕钢、锌业、汉钢等骨干企业在做好、做精、做细传统产业的基础上，加快产业结构调整和发展方式转变，实现高质量发展。二是创新支持方式助推企业做大做强。完善投融资平台和体系建设，提升产业基金投放效益，推进县级融资平台和中小企业应急转贷服务平台建设，同时发挥财政“四两拨千斤”作用，强化政策引领，通过财政贴息、以奖代补等方式，引导金融机构支持中小企业融资，多方位、多渠道破解中小企业融资难、融资贵问题，推动中小企业做大做强。三是积极招商引资引进优质税源企业。多渠道筹集资金，全力支持园区建设，推进园区加快水、电、路、讯等基础设施建设和完善服务功能，优化营商环境，尽快引进一批能真正落地的优质税源企业早日入驻，做实增量财源，优化税源结构。四是强化项目支撑培育经济发展动力。捕捉中省市投资重点和投向，针对性地做好项目谋划、包装和申报，积极适应中省市投融资体制改革方式的调整，最大限度地争取上级项目支持，以项目带动经济发展、税收增长。
（二）增强保障能力，着力稳增长，抓统筹。一是抓好收入征管，提高收入质量。正确处理减税降费与依法组织收入的关系，全面抓好收入征管。根据县域经济发展状况及政策调整情况，摸清税基税源、精准研判、夯实责任，科学制定组织收入预案，密切跟踪重点税源变化和税收缴纳情况，挖掘增收潜力，深入推进综合治税，确保依法征收、应收尽收，进一步提高财政收入质量。二是注重鼓励激励，加大争资力度。健全完善考核奖惩机制，注重考核结果奖惩兑现，进一步鼓励和调动各部门向上争取项目资金的积极性，通过采取早谋划、多沟通、勤兑接等多种方式，为我县的经济社会发展争取更多的可用财力。三是加强预算管理，强化财力统筹。积极转变理财观念，加大政府调控力度，全面统筹一般公共预算、政府性基金、国有资本经营等预算资金、财政存量资金、债务资金等各类政府资金来源，集中财力办大事，确保重点支出需要。
（三）加大支持力度，着力惠民生，促和谐。不断优化支出结构，在压缩一般性支出，从严控制“三公经费”、会议费、培训费的同时，集中有限财力，围绕三大攻坚战，不断加大风险防控、脱贫攻坚、生态环保、教育、社会保障、医疗卫生等重点领域支持力度。一是支持打好风险防控攻坚战。从约束政府举债行为向更好地支持市场化融资转变，以市场化手段谋划和运作项目，努力确保减轻融资压力和不背债务包袱的良性互动。注重善发力，巧用力，控增量、化存量，提前储备，包装好项目，合规推进PPP模式，积极争取一般债券和专项债券资金，采取有效措施防范政府债务风险。依法规范政府债务限额管理和预算管理，管好用好新增政府债券资金，妥善利用债务空间支持经济社会发展。二是支持打好脱贫攻坚战。紧盯1.41万贫困人口脱贫，69个贫困村退出，实现整县脱贫摘帽目标，按照不低于一般性预算收入2%的比例安排专项扶贫资金，确保增幅不低于20%。加大涉农资金整合力度，重点支持贫困村产业发展和基础设施建设，足额安排就业创业、易地搬迁、危房改造、医疗救助、教育支持、社保兜底等扶贫资金，加快扶贫资金拨付进度，为打赢脱贫攻坚战提供坚实的资金保障。三是支持打好污染防治攻坚战。认真践行“绿水青山就是金山银山”的发展理念，积极统筹整合资金，持续加大对生态建设和环境保护的投入力度，推动我县生态环境质量稳步提升，人居环境得到明显改善，集中财力重点支持好汉江水源地保护，支持好铁腕降霾打赢蓝天保卫战和水污染防治，支持好城镇污水处理、县镇村垃圾无害化处理，支持好农业面源污染防治，以及“山水林田湖草”生态保护修复、水土保持、天然林保护等生态文明建设。四是持续加大社会事业投入。坚持教育优先发展地位，优化教育资源配置，支持城乡义务教育均衡发展；按照“兜底线、织密网、建机制”的基本要求，全面建成覆盖全民、城乡统筹、权责清晰、保障适度、可持续的多层次社会保障体系；巩固公立医院综合改革成果，全面取消药品加成、以药养医，推动公立医院深化内部管理改革，提升和改善医疗服务水平，解决群众看病难、看病贵的问题，促进医院稳定、可持续发展；着力推进基本公共服务均等化，不断加大就业创业、住房保障、文化惠民、食品药品安全等民生投入，稳步提高民生保障水平，切实提高人民群众的满意度和幸福感。
（四）突出提升效益，着力抓改革，强监管。从财政资金的安全性、效益性方面着手，健全完善相关管理制度办法，加强财政管理基础工作，进一步提高财政科学化、精细化管理水平。一是夯实管理基础，提升管理水平。重点要抓好国库集中支付、投资评审、政府采购、国有资产、政府债务、财务管理等基础性管理工作，指导和督促各预算单位加强内控制度建设。二是注重资金效益，强化监督问效。积极推进财政预决算信息公开，加大民生政策、政府采购等信息公开力度，进一步提高财政信息透明度，主动接受社会监督；强化结果问效，以全面实施预算绩效管理为抓手，将预算绩效管理贯穿预算编制执行全过程，强化结果运用，推动政策落地见效，提高财政资金使用绩效。三是规范支出管理，加快支出进度。加快预算批复下达，优化资金拨付程序，继续在财政系统内部推行限时办结制和AB岗制度，提高资金拨付效率。强化部门支出主体责任，不断提高预算执行的均衡性，避免资金“趴窝”和年终“突击花钱”，促进全县支出进度不断加快，资金使用效益不断提高。四是顺应改革要求，推进联网监督。积极配合县人大做好财政预算联网监督平台建设，对预算编制、预算执行开展全方位、全过程的联网监督，促进财政预算管理水平再上新台阶。
（五）强化廉政建设，着力夯责任，抓队伍。一是严纪律。以党的十九大和十九届二中、三中全会精神为引领，继续全面落实党风廉政建设主体责任和监督责任，坚持全面从严治党，认真学习贯彻新《中国共产党章程》《准则》和《条例》，严格执行“中央八项规定”，切实把纪律和规矩挺在前面，强化廉政文化建设和社会主义核心价值体系教育，增强财政党员干部党性修养，提高拒腐防变和抵御风险的能力。二是强服务。持续深化“讲政治、敢担当、改作风”专题教育和“激情、干净、超越”主题作风建设，始终把提高服务能力和服务水平放在突出位置，时刻保持“常规事项快速办，特殊事项想方办，安排事项即刻办”工作状态。三是塑形象。牢固树立“四个意识”，坚定“四个自信”，坚决做到“两个维护”，扎实开展“不忘初心、牢记使命”主题教育，增强“八种本领”，锤炼“五个过硬”，不断加强政治理论和财政专业知识学习，进一步创新学习方式，努力打造“忠诚、干净、担当、务实”的高素质财政干部队伍。
各位代表，新的一年，勉县财政改革与发展的任务艰巨而繁重，我们将在县委的正确领导下，在县人大、县政协的监督支持下，紧紧围绕全县工作大局，不断深化财税改革，完善体制机制，充分发挥财政职能，以奋发进取的精神、求真务实的作风、扎实有力的举措，为促进全县经济社会追赶超越，加快建设“三个勉县”做出更大的贡献！
名词解释
1、一般公共预算：是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。
2、非税收入：指由各级政府、国家机关、事业单位、代行政府职能的社会团体及其他组织，依法利用政府权力、政府信誉、国家资源、国有资产或提供特定公共服务征收、收取、提取、募集的除税收和政府债务以外的财政收入。
3、转移支付：指上级政府通过预算安排的对下级政府无偿的资金拨付，分为两类，一是一般性转移支付，不规定具体用途，可由地方作为财力统筹安排使用，旨在促进地方政府提供基本公共服务的均等化和保障国家出台的重大政策实施；二是专项转移支付，为实现中央、省特定政策目标，专款专用。
4、政府性基金：是指各级人民政府及其所属部门根据法律、国家行政法规和中共中央、国务院有关文件的规定，为支持某项事业发展，按照国家规定程序批准，向公民、法人和其他组织征收的具有专项用途的资金。包括各种基金、资金、附加和专项收费。
5、国有资本经营预算：是指国家以所有者身份依法取得国有资本经营收益，并对所得收益进行分配而发生的收支预算。
6、社会保险基金预算：是指政府通过社会保险单位缴费、政府公共预算安排等方式取得收入，专项用于社会保险支出的收支预算。
7、调入资金：指各级财政部门在预算执行中，为平衡一般公共预算，从政府性基金、国有资本经营预算或其他渠道调入一般公共预算使用的资金。
8、上解支出：指下级政府按照有关法律法规规定、财政体制规定，以及政府债务负责担任，按照一定标准和计算方法测算，上交给上级政府，并由上级政府统筹安排的资金。
9、“三公”经费：是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出。
10、预算绩效管理：是政府绩效管理的重要组成部分，是一种以支出结果为导向的预算管理模式。推进预算绩效管理，有利于提升预算管理水平、增强单位支出责任、提高公共服务质量、优化公共资源配置、节约公共支出成本。它强化政府预算为民服务的理念，强调预算支出的责任和效率，要求在预算编制、执行、监督的全过程中更加关注预算资金的产出和结果，要求政府部门不断改进服务水平和质量，花尽量少的资金、办尽量多的实事，向社会公众提供更多、更好的公共产品和公共服务，使政府行为更加务实、高效。
11、整合财政涉农资金：根据《国务院办公厅关于支持贫困县开展统筹整合使用财政涉农资金试点的意见》（国办发【2016】22号）文件精神，从2016年起，将中央、省、市财政安排用于扶贫专项资金、农业生产发展和农村基础设施建设等方面的资金，以及本级财政预算安排的扶贫专项资金统一纳入整合范围，着力破解涉农资金“条块化、碎片化”的管理问题，实行“一个池子”蓄资金、“一个龙头”用资金，“一套人马”管资金的管理新模式，为全县全力打赢脱贫攻坚战注入强劲动力。
12、财力:是指按现行法规和财政体制规定列为地方预算的、由地方财政支配使用的预算资金。由地方一般预算收入、上级财力性转移支付补助、上级提前告知的专项转移支付补助及其他统筹资金组成。地方可安排财力，指地方政府可自主支配财力，不包括上级提前告知的专项转移支付补助。
13、零基预算: 编制预算时，不按以前财政年度的预算项目和预算支出数为依据，而是以预算财政年度的收入规模、年初可用财力为基础，逐项审议各预算支出项目是否必要，各项开支标准是否合理，在综合平衡的基础上编制预算的一种方法。即打破基数，从零算起。
14、政府性债务:包括政府直接负有偿还责任的债务(一类债务)，以及债务人出现债务偿还困难时政府需履行担保责任的债务(二类债务)，和政府可能承担一定救助责任的债务(三类债务)。
附件1：勉县2018年财政预算执行情况和2019年财政预算（草案）附表
附件5：一般公共预算安排“三公”经费、会议费及培训费情况补充说明