勉县财政局2017年部门决算说明

勉县财政局2017年部门决算说明

一、部门主要职责：

1、贯彻执行国家的财政、税务、财务、会计、行政事业单位国有资产管理等方针、政策和法律、法规、规章；起草财政、财务、会计管理等规范性文件，经审议通过后组织实施和检查监督等。

2、分析预测宏观经济形势和财政运行态势，参与制定有关宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议，研究财税改革和发展战略，编制中长期财政计划。拟订和执行财政分配政策，完善鼓励公益事业发展的公共财政政策等。

3、承担县级各项财政收支管理的责任。负责编制年度县级财政预决算草案，经批准后组织执行。受县政府委托，向县人民代表大会及常委会报告全县财政预算及执行情况，汇编全县年度财政决算，编制县级财政决算。监管各镇（街道办）的预算执行。组织制定经费开支标准、定额管理，负责审核批复部门（单位）的年度预决算。完善转移支付制度，办理各镇（街道办）转移支付及预算调整；指导全县各镇（街道办）财政工作等。

4、负责政府非税收入管理，拟定政府非税收入管理制度和相关规定。管理政府性基金和行政事业性收费，管理财政票据，监督管理彩票市场和彩票资金等。

5、组织制定国库管理制度、国库集中支付制度,指导和监督县级国库现金管理工作；负责制定全县政府采购制度并监督管理等。

6、负责制定全县行政事业单位国有资产管理规章制度，负责行政事业单位国有资产管理工作等。

7、负责审核和编制国有资本经营预决算草案，制定国有资本经营预算制度和办法，收取县级企业国有资本收益，制定并组织执行企业财务制度，按规定管理金融类企业国有资产，参与拟订企业国有资产管理相关制度等。

8、参与拟订县级基本建设中长期投资计划和投资体制改革的研究；贯彻执行基本建设财政财务管理制度，指导和监督国有建设单位财务管理，审核批复政府投资项目竣工财务决算；研究制定基本建设资金管理办法，监督检查基本建设支出预算执行情况，负责财政性基本建设基金管理；监督检查政府投资项目概算执行情况，负责工程结算审查；参与工程造价监督管理等。

9、负责审核和编制社会保障资金预决算草案，制定并组织实施社会保障资金（基金）财务制度和管理办法，参与拟订社会保障政策，负责社会保障资金的征收，管理县级各项社会保障支出。

10、管理县级各项财政支出，提出优化财政支出结构的政策建议，组织开展财政资金绩效评估、分析；监督全县财政法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题，提出加强财政管理的政策建议，组织实施全县财政监督检查工作等。

11、贯彻执行地方政府性债务管理的制度和政策以及做好统计工作；参与制定财政扶持产业政策；负责财政预算内行政事业单位和社会团体的非贸易外汇管理等。

12、管理和指导全县的会计、资产评估和社会审计等工作；依法对注册会计师、注册资产评估师，注册会计师事务所、资产评估事务所等中介机构和资产评估协会等行业自律管理组织进行监督、指导。

13、负责制定县级农业综合开发政策；负责全县农业综合开发管理工作；指导和推动全县农村综合改革等工作，承担县农业综合改革工作领导小组办公室日常工作。

14、负责制订和实施全县财税科学研究和教育规划；负责财税信息和财税宣传工作；组织指导全县财政系统思想政治工作和精神文明建设；负责县本级财政机关及下属单位的资产、财务、统计、审计以及机构编制、人事管理等工作。

15、承办县政府交办的其他事项。

二、2017年度部门工作完成情况

(一)全力以赴狠抓组织收入，实现收入目标任务追赶超越。

一是完善制度保障。印发了《勉县纳税大户奖励办法(试行)》，激励和调动企业加快发展的积极性，做大做强我县骨干企业；印发了《勉县税收保障办法》，进一步加强税收征收管理，保障了税收收入及时、足额入库。二是全力组织收入。加强重点税源、重点项目涉税信息的实时监控,精准掌握税基税源，坚持抓大不放小，加强非税收入的稽查力度，尽最大可能多渠道清查全县已形成的有效税源，做到应收尽收；定期召开税收协调联席会议，加强对旬、月收入情况的研判，以强有力的措施协调解决征管难题，严防跑冒滴漏。三是转变税收征管职能，实行数据管税。建成联合办税大厅，实现资源整合、信息共享；同时赴南郑县、城固县学习综合治税成功经验，完善我县综合治税平台，科学采集、分析数据，并将相关部门单位纳入协税护税机制，力促形成齐抓共管组织财政收入局面。通过财税部门的不懈努力，全年完成地方财政收入31621万元，较年初市下目标任务超收2521万元，同口径增长21.02% 。

(二)统筹安排强化支出管理，保障重点支出执行到位。

面对今年宏观经济下行的严峻形势，为实现保“工资、运转、基本民生”目标，竭力加快支出进度、不断优化财政支出结构，充分发挥财政资金的使用效益。一是出台了《勉县人民政府关于进一步加快财政支出进度的通知》、《勉县财政局AB岗工作制度》等文件并建立了通报考核机制，扎实做好项目管理工作，加大存量资金消化和清理盘活力度，严格按照限时办结制和AB岗制度，及时处理上级下达的专款文件、办理追加事项、下达预算指标，提高资金拨付效率，做到下达及时、保障有力；二是在预算安排上优化支出结构，保障重点支出；三是继续压缩“三公”经费等一般性支出，集中有限财力确保全县干部职工工资的按时足额发放和机关事业单位的基本运转，加大对脱贫攻坚、产业扶持等重要民生领域的倾斜力度。2017年全县一般公共预算支出274556万元，较上年同期增长4.27%，顺利实现市财政局下达的目标任务，同时保障了全年“工资、运转、基本民生”支出预算执行到位。

(三)加大民生资金投入力度，着力推进民生财政建设。

在落实保“工资、运转、基本民生”的基础上，紧紧抓住资金筹措、预算执行和资金监管三个关键环节，切实办好涉及民生的大事、实事。全年民生支出累计完成234706万元，占一般公共预算支出的85.49%，超额完成了新增财力和财政总支出用于民生比重达80%的目标任务。一是教育公用经费、学生营养餐计划、贫困生资助、国家助学金及学前教育等各项优惠政策得到全面落实。二是积极促进医疗卫生事业发展，努力推进医疗卫生体制改革。农村新型合作医疗、城乡居民医疗保险实现全覆盖，县级公立医院改革稳步进行，公共卫生重点项目建设进展顺利。三是进一步提高社会保障水平，落实更加积极的就业政策，及时做好城乡居民养老保险、城乡低保、五保、孤儿、医疗救助和抚恤金等政策的落实工作。四是顺利衔接并平稳过渡机关事业单位退休费发放改由机关事业单位养老保险发放。五是克难攻坚，争取中省“一事一议”专项财政奖补资金1147万元。同时，结合县委、县政府农村工作重点，妥善处理群众积极性高、村级公益事业建设资金需求大而奖补资金少的矛盾，将推进后进村、扶持贫困村、表彰奖励美丽乡村建设等工作与“一事一议”财政奖补工作紧密结合，管理分配好财政奖补资金，力求获得良好的社会效益。

(四)继续深化财政改革，不断提升科学化精细化理财水平。

一是继续加大预算信息公开力度，实施部门预决算信息公开全覆盖，除涉密部门外，所有使用财政拨款的部门全部统一格式，公开了部门预决算及“三公”经费信息。同时，协调县政府信息中心在县政府网站或部门门户网站增设“预决算公开”专栏，全面接受社会各界监督，促进部门“三公”经费支出规范性，努力打造“阳光政府、高效政府、廉洁政府”。二是继续深入推进公务卡制度。通过加大宣传力度，加强业务培训与指导，不断拓展公务卡用卡环境，提高公务卡结算量。2017年，全县各单位累计刷卡消费量754万元。三是不断规范和完善政府采购。严格采购审批、强化采购监管、扩大采购规模，全年共完成政府采购预算95732万元，实际支付采购资金85326万元，节约资金10406万元，节约率达10.87%。四是大力推进盘活存量资金。一方面对结转两年以上的项目资金进行清理盘活，统筹用于县上安排的重点项目和重点工作。另一方面加大部门长期结余结转资金清理盘活力度，对部门常年结转结余全部收回财政，进行统筹安排，不断提高资金使用效益。

(五)强化财政监管，确保财政资金规范、安全、高效。

一是加强非税收入稽查力度，确保依法征收、不留死角。制定了2017年非税收入稽查工作计划，严格按计划开展非税收入日常稽查及重点检查，并配合市财政局就行政事业性收费和政府性基金管理政策执行情况重点检查了住建局等四个部门单位。同时，加强非税收入缓减免管理工作。严格按照政府非税收入缓减免管理规定审核办理相关单位非税收入缓减免手续，全年共办理33笔，缓减免非税收入1437万元。二是为全面做好迎接全省第三季度脱贫攻坚交叉考核准备工作，抽调30余名财政干部成立了6个资金保障推进组，采取工作联系到镇(办)、包抓任务到个人的方式，由局党组成员分别带领各小组多次深入到18个镇(办)财政审计所和9个县级部门，督促、推进涉农扶贫资金的迎考工作。三是加强了对各行政事业单位国有资产处置行为的审批和监管工作，严格按程序审批资产报废、报损、转让、调拨等事项。全年共办结资产处置事项37起，涉及资产账面价值6777万元。四是扎实推进财政投资评审工作。2017年总计评审各类建设项目93个，送审投资金额107981万元，审定投资额103111万元，净审减投资额4870万元。五是积极加大基金会再贷款清收力度，全年共清收7.8万元，超额完成全年5万元的清收任务。

(六)加强干部教育，深入推进党风廉政建设及预防职务犯罪工作。

一是注重党风廉政建设工作安排和部署，切实打牢党风廉政建设工作基础。及时制定并下发勉县财政局《党风廉政建设与反腐败工作实施意见》、《关于落实党风廉政建设主体责任和监督责任的实施意见》和《预防职务犯罪工作实施方案》等指导性文件，为落实党风廉政建设“两个责任”提供了有力保障。二是充分结合“激情、干净、超越”主题作风建设，通过集中学习与分散相结合的方式，重点学习了习近平总书记系列重要讲话特别是作风建设和来陕视察重要讲话精神；新颁布的《中国共产党纪律处分条例》《廉洁自律准则》《问责条例》《党内监督条例》《新形势下党内政治生活的若干准则》；省委、市委、县委出台的三项机制；省委、市委、县委关于追赶超越的文件、讲话；市第五次党代会、全市深化作风建设动员会、县十五次党代会精神和部署，县政府工作报告等一系列文件精神，每个干部都做了5000字以上的学习笔记。进一步增强广大党员干部职工法治观念与工作责任心，有效筑牢拒腐防变思想道德防线。三是注重干部轮岗交流，强化岗位管理。有效开展干部轮岗活动，科学、合理配制人力资源，严防管人用人方面出现不正之风，有效实现干部工作效能最大化。四是第二季度顺利迎接了市对县基层党建和“三项机制”贯彻落实情况督导检查，第三季度还迎接了机关工委党建观摩，进一步提高了党组织和党员干部的凝聚力、战斗力。五是紧密结合财政工作特点与实际，将作风建设、廉政文化融入到财政文化建设中，成功举办了“庆七一”知识竞赛和“奋力追赶超越，打赢脱贫攻坚战”主题演讲比赛。同时，充分利用LED电子显示屏和办公区域宣传脱贫攻坚、“激情、干净、超越”作风建设、精神文明建设和“十九大”精神等内容，营造浓厚的作风建设和廉政文化氛围。

(七)积极筹措资金，全力保障全县脱贫攻坚工作。

一是建立扶贫资金投入稳定增长机制。严格按照不低于地方一般预算收入2%的比例安排专项扶贫资金，并确保增幅不低于20%的要求，今年已足额落实脱贫攻坚县级配套资金1450万元，用于产业发展、驻村工作队经费、贫困村基础设施建设、脱贫攻坚能力建设等支出。二是涉农资金应整尽整。结合我县实际，制定《勉县统筹整合使用财政涉农资金管理办法》和《勉县财政专项涉农资金报账拨付管理办法》，不断优化财政资源，有效缓解脱贫攻坚重点项目建设资金紧缺难题。全年财政整合涉农资金26470万元，完成报账拨付资金24978.04万元，拨付比例达94.36%。三是拓展扶贫投入渠道。根据县委、县政府与国开行陕西分行签订的合作协议，县财政积极作为、主动联系，争取国开行项目贷款资金3.5亿元，主要用于全县建档立卡贫困村基础设施建设。同时，紧盯上级扶持政策，多渠道筹措资本金3000万元注入市控股集团，并与之签订1.5亿元产业发展基金，支持全县贫困户发展产业早日脱贫。四是扎实开展包村扶贫工作。积极为包抓的武侯镇钟楼村争取项目资金。今年以来，共计为该村争取基础设施、产业发展项目资金500余万元。协助成立了农业互助合作社、互助资金协会，壮大该村级集体经济建设。同时，采取流动音箱宣传政策、发放宣传资料和政策解读收音机、集中观看种养殖科教片、实地技术培训等方式，全面推进该村“八个一批”扶持政策和产业发展。在驻村帮扶工作方面，克服一切困难，先后选派领导班子成员、股室（单位）负责人等中坚力量共计50余名优秀干部驻村扶贫。

三、部门决算单位构成

从预算单位构成看，本部门的部门预算包括部门本级（机关）预算和所属事业单位预算。

纳入本部门2017年部门决算编制范围的二级预算单位共有8个，包括：

四、部门人员情况说明

截止2017年底，本部门人员编制115人，其中行政编制36人、事业编制79人；实有人员102人，其中行政30人、事业72人。单位管理的离退休人员已全部交养老办。

五、部门决算收支情况说明

（一）2017年度收入支出总体情况说明

1、本年度收入合计1900.25万元。较2016年决算收入1739.15万元，增加了161.1万元，增幅9.26%，主要是上级下达的信息化项目建设资金以及干部职工调资增资资金；本年度支出合计1821.19万元。较2016年决算支出1772.33万元，增加48.96万元，增幅2.76%，主要是工资增资支出、信息化建设项目支出以及办公楼维修维护支出。

2、本年度收入构成情况。本年度收入1900.25万元，主要由两部分构成，一是财政拨款收入1868.23万元，占总收入的98%；二是其他收入32.02万元，占总收入的2%。

3、本年度支出构成情况。

本年度支出1821.19万元，主要是两部分构成，一是基本支出1444.66万元，占总支出的79%；二是项目支出376.53万元，占总支出的21%。是为完成特定的工作任务或事业 发展目标，在基本预算支出之外，财政预算专款安排的支出。我局主要包括预算体制改革、财政国库业务、信息化建设、 财政管理事务等专项业务支出。

（二）2017年度财政拨款收支总体情况说明

1、财政拨款收入支出总体情况及比上年增减情况，分析增减变化的原因。

2017年度财政拨款收入1868.23万元,较上年1689.11万元，增加179.12万元，增幅10.6%；主要是由于财税联网及平台升级费用增加、下乡扶贫任务所增加的差旅费、公务车辆运行维护费以及维修维护费增加所致。2017年度财政拨款支出1783.42万元，较上年1589.56万元，增加193.86万元，增幅12.1%，原因同上。

2、一般公共预算财政拨款支出情况。（按政府功能分类科目说明支出具体内容）

2017年本部门一般公共预算拨款支出共计1783.42万元，按支出功能科目分类，具体如下：

（一）一般公共服务支出1627.06万元。（其中：政府及相关事务支出9.94万元，财政事务1587.12万元）。

（二）教育支出0.06万元。

（三）科学技术支出50万元。

（四）社会保障和就业支出19.11万元。

（五）农林水支出87.19万元。

3、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况。（按人员经费和公用经费分别进行说明）

2017年度一般公共预算财政拨款基本支出1418.86万元。（其中人员经费1029.96万元，公用经费388.91万元）

人员经费主要是工资福利支出851.38万元；对个人和家庭的补助178.58万元。公用经费主要是商品和服务支出386.61万元，其他资本性支出2.3万元。

4、政府性基金财政拨款收支情况说明

本部门无政府性基金决算收支，并已公开空表。

5、国有资本经营财政拨款收支情况说明

本部门无国有资本经营决算拨款收支。

（三）2017年度“三公”经费、培训费及会议费支出情况说明

1、“三公”经费财政拨款支出总体情况说明。

2017年度一般公共预算财政拨款安排的“三公经费”支出19.39万元，较上年下降14.06万元，下降27%。下降主要原因是我局继续严格执行中央八项规定，厉行节约。其中：

（一）因公出国（境）费：0元。

（二）公务接待情况：本年度本单位使用公共预算财政拨款支出的国内公务接待38批次，327人，共计2.89万元，主要用于上级检查、调研、交流以及招商引资等公务接待。较上年下降2.05万元，下降41%。下降主要原因是我局严格执行中央八项规定，厉行节约，严格审批接待事项，严格按照公务接待管理办法进行公务接待。

（三）公务用车购置及运行费：2017年度有一般公务用车4辆，执法执勤车0辆，其中：公务用车购置费0万元，车辆运行费11.2万元，较上年下降3.25万元，下降22.4%。下降主要原因是严控公务车辆使用，厉行节约，低碳出行。

2、培训费支出决算情况说明

2017年度本部门培训费支出3.02万元，较上年下降3.17万元，降幅51.2%。主要是严格执行中央八项规定，压缩培训时间、精简培训内容。

3、会议费支出决算情况说明

2017年度本部门会议费支出3万元，较上年增加0.68万元，增幅29%。主要是承担了2017年县财政、审计、发改联合工作会议。

六、2017年度部门绩效管理情况说明

2017年本部门实现了绩效目标管理全覆盖，涉及一般公共预算当年拨款1783.42万元,政府性基金预算当年拨款0万元。

七、其他重要事项的情况说明

(一)机关运行经费支出情况。

2017年机关运行经费支出388.91万元，较上年350.27万元，增加38.64万元，增幅11%。主要是采购部分办公设备以及下乡扶贫所增加的差旅费，公务用车维护费以及维修（护）费所致。

（二）政府采购支出情况。

2017年本部门政府采购支出总额89.8万元，其中政府采购货物类支出89.8万元，政府采购服务类支出0万元，政府采购工程类支出0万元。

（三）国有资产占有及购置情况说明

截止2017年末，本部门所属单位共有车辆4辆，无单价50万元以上的通用设备；无单价100万元以上的通用设备。2017年度没有购置车辆，没有购置单价50万元以上的设备；没有购置单价100万元以上的通用设备。

八、专业名词解释

1、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。

2、项目支出：指单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的各项支出。

3、“三公”经费：指部门使用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。

4、机关运行经费：指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的日常公用经费支出。

附件：/upload/20201021/897caeabef8747a1b1c0095ea497fe4d.xls