勉县2017年财政预算执行情况
和2018年财政预算公开
勉县2017年财政预算执行情况和2018年财政预算草案已经县十八届人大常委会第二次会议审议通过，现予以公开。
勉县财政局
2018年2月12日
勉县2017年财政预算执行情况和2018年财政预算草案
2017年预算执行情况和财政主要工作
2017年，全县财政工作在县委的正确领导下，在县人大和县政协的监督指导下，紧紧围绕十八届人大一次会议确定的目标任务，全面贯彻中省稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险的各项决策部署，以脱贫攻坚为统揽，以追赶超越为基调，积极发挥财政职能，不断深化财政管理改革，加大重点领域资金投入，加强资金统筹和监管，不断提高资金使用效益，有利地促进了全县经济社会协调平稳发展，全县财政预算执行情况良好。
一、2017年一般公共预算执行情况
(一)财政收入预计
1、2017年，全县地方财政收入完成31621万元，占年度调整预算31000万元的102%，较2016年实际完成数同口径增长21.02%；财政总收入完成8亿元（体制口径），较2016年增长40.53%。
2、上级补助收入预计222490万元。其中：返还性收入预计3918万元，一般性转移支付收入预计91692万元，专项转移支付收入预计126880万元。
3、转贷财政部代理发行地方政府债券收入(一般债券)10811万元。其中：新增债券7500万元，置换债券3311万元。
4、上年结余-12979万元（含结转支出180万元）。
5、调入资金预计17300万元，主要为政府性基金预算结余及其他财政存量资金调入。
以上收入总计为269243万元。
(二)财政支出预计
1、全县一般公共预算支出预计274556万元，比2016年增长4.27%。主要支出预计执行情况：教育支出56054万元，同比增长6.25%；文化体育与传媒支出4158万元，同比增长2.26%；社会保障和就业支出42076万元，同比增长62.51%；医疗卫生与计划生育支出36661万元，同比增长15.16%；节能环保支出13105万元，同比下降45.87%；农林水支出57415万元，同比增长5.46%；住房保障支出10373万元，同比下降48.68%,其他各类支出54714万元,同比增长13.37%。
2、上解支出预计3006万元。其中：定额体制上解664万元，事业单位经费上划1172万元，专项上解预计1170万元。
3、转贷财政部代理发行地方政府债券还本3311万元。
以上支出总计为280873万元。
(三)平衡情况预计
收入总计269243万元，减去支出总计280873万元，预计年终滚存结余为赤字11630万元，预计无结转支出，年终净结余为赤字11630万元，预计当年结余为1529万元。
二、2017年政府性基金预算收支情况
(一)基金收入预计
1、2017年政府性基金预算收入完成27971万元，较2016年增长61.44%。其中：国有土地收益基金收入39万元，国有土地使用权出让收入27184万元，城市基础设施配套费收入680万元，污水处理费收入68万元。
2、上级补助收入预计2599万元。
3、转贷财政部代理发行地方政府债券收入(专项债券)40705万元，其中：新增债券500万元，置换债券40205万元。
4、上年结余5970万元。
以上收入总计为77245万元。
(二)基金支出预计
1、2017年政府性基金预算支出预计19556万元，比2016年增长22.51%。其中：大中型水库移民后期扶持基金支出57万元，国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出17165万元，商业服务业等支出30万元，彩票发行销售机构业务费安排的支出228万元，彩票公益金及对应专项债务收入安排的支出697万元，债务付息支出1351万元，债务发行费用支出28万元。
2、转贷财政部代理发行地方政府债券还本40205万元。
3、调出资金预计12000万元。
以上支出总计为71761万元。
(三)平衡情况预计
政府性基金预算收入77245万元，支出71761万元，预计年终滚存结余5484万元，主要为待拨付的国有土地征地和拆迁补偿等支出。
三、2017年国有资本经营预算收支情况
(一)国有资本经营收入预计：7万元，主要为勉县国有资产经营有限责任公司实现净利润核定上缴部分。
(二)国有资本经营支出预计：7万元，调出纳入一般公共预算安排。
(三)平衡情况预计：收入预计7万元，支出预计7万元，当年无结余。
四、2017年社会保险基金预算收支情况
(一)机关事业单位基本养老保险基金：当年收入预计完成61479 万元，支出预计61479万元，收支相抵，预计年末无结余。
(二)城乡居民基本养老保险基金：当年收入预计完成12816万元，支出预计7709万元，当年结余预计5107万元，上年结余 19950万元，年末滚存结余预计25057万元。
(三)居民基本医疗保险基金（新合疗）：当年收入预计完成21202万元，支出预计20563万元，当年结余预计639万元，上年结余2580万元，年末滚存结余预计3219万元。
上述收支数据是全县财政收支初步汇总情况，全市及中省决算尚未进行，最终数据与本报告数据相比会有一些变化，待上级正式批复决算后，再按《预算法》、《监督法》的相关规定向县人大常委会报告。
四、2017年重点支出执行情况
(一)县级财政预算安排的重点支出执行情况
2017年县级财政预算安排重点项目支出2458万元，调整预算草案中追加重点支出25629万元，年终决算根据新增财力情况拟追加重点支出6780万元，预计全年完成34867万元。
(二)上级下达专项资金使用情况
2017年，上级下达我县专项转移支付补助资金预计130598万元，比上年增加19270万元（同口径实际减少14977万元），同口径下降10.29%。其中：一般公共预算预计127999万元，比上年增加21064万元（同口径实际减少13183万元），同口径下降9.33%。政府性基金预算预计2599万元，比上年减少1794万元，下降40.84%。
五、2017年新增财力及预算安排
(一)新增财力情况
地方财政收入较年初预算超收2521万元，增加财力2521万元;上级补助收入预计较年初预算增加11986万元(不含上级下达有规定用途的一般转移支付及专项转移支付)，增加财力11986万元；转贷财政部代理发行地方政府新增债券收入（一般债券）7500万元，增加财力7500万元；调入资金预计增加17270万元，增加财力17270万元；当年上解支出预计3006万元，减少财力484万元，增减相抵，当年预计新增财力为38793万元，较2017年调整预算报告数增加12419万元。
(二)当年新增财力支出预算安排情况
2017年预计当年新增财力38793万元，当年新增财力安排支出预计37264万元，减去已提交调整预算草案中的追加支出 26374万元，调整预算后新增财力安排支出10890万元。新增支出项目是：
1、追加机关事业单位当年新招录人员工资、干部职工调资支出1932万元。
2、追加中小学幼儿园建设资金、营养餐改善计划582万元。
3、追加机关事业单位养老保险基金补差及利息补差支出1596万元。
4、追加央视形象广告宣传、茶文化宣传等外宣工作经费171万元。
5、追加信访维稳、平安创建等支出201万元。
6、追加招商引资、重点项目推进等支出296万元。
7、追加税收考核及代征手续费支出694万元。
8、追加计生优惠政策补助、孕产妇系统保健补助、乡镇卫生院建设、疫苗成本、健康扶贫经费、村医基本医疗服务补助、残疾人补贴等医疗和计划生育支出968万元。
9、追加电网改造、江南文化健身广场建设、体育场馆二期建设、沔水湾广场及江滨北路（含管网）建设等支出504万元。
10、追加茶叶、果业等农业产业发展支出785万元。
11、追加建档立卡贫困户广电扶贫、易地扶贫搬迁、脱贫攻坚专项经费等扶贫支出455万元。
12、追加农村公路养护、阳安二线公铁立交建设等交通运输支出1169万元。
13、追加公共租赁住房维修维护支出300万元。
14、追加油菜花节观花路线建设、景区改造提升、景区聘用人员工资等旅游产业发展支出564万元。
15、追加不动产登记、地质灾害防治、农房一体登记、土地矿产卫片执法检查等国有土地资源事务支出473万元。
16、追加第二、三轮粮食财务挂账费用利息等粮油物资支出200万元。
六、2017年县对镇转移支付情况
2017年县对镇转移支付补助预计18178万元，其中人员经费补助8625万元，公用及业务经费补助519万元，专项补助291万元，村级（社区）补助3148万元，项目经费补助5595万元。
七、2017年预算执行特点及财政主要工作
（一）多措并举，财政收入实现稳步增长。2017年，我县财税部门紧紧围绕年度目标任务，积极应对、主动作为，细化任务、强化征管，地方财政收入完成31621万元，同口径增长21.02%，实现稳步增收。一是注重责任分解，认真调研分析，全面摸清税源，理清应对思路，夯实目标责任，加强组织领导。二是注重强化征管，加强对税源企业、重点投资项目涉税信息的实时监控,精准掌握税基税源，坚持抓大不放小，在抓重点税源的同时，对群体性税源加强监控。三是注重协税护税，印发《勉县税收保障办法》，明确协税部门职责，转变税收征管职能，实行数据管税，建成联合办税大厅，实现资源整合、信息共享。四是注重鼓励激励，印发了《勉县纳税大户奖励办法（试行）》，调动企业加快发展的积极性，做大做强我县骨干企业，夯实了税源税基。通过财税部门的不懈努力，在各部门的大力配合下，超额完成了年度目标任务。
（二）民生优先，重点支出得到较好保障。坚守民生底线，财政支出继续大幅度向民生领域倾斜，全面提升群众幸福感。2017年民生支出预计完成234708万元，占全县一般公共预算支出比重达85.49%。支持教育事业优先发展,按标准全面落实学前教育、义务教育、高中教育、职业教育等各项助学政策，千方百计筹措资金，投入1700余万元完善教育软硬件建设，全力开展教育脱贫攻坚，落实家庭经济困难寄宿生生活补助、建档立卡家庭贫困生补助。支持文化事业平稳发展，完善文艺演出政府购买服务，统筹使用各类文化资金，支持“两馆一站”免费开放及村级文化活动场所建设，筹措资金支持2018年油菜花节前期准备工作，为方济众故居恢复重建等文化旅游项目提供了资金保障。支持社会保障体系进一步完善，确保了城乡居民养老、就业补助等各项政策县级配套资金的落实，按时足额发放了城乡最低生活保障、高龄老人补贴、农村五保供养、优抚对象抚恤、残疾人补贴和其他各项社会救助资金，保障了县中心敬老院等社会福利机构正常运转，增加1.36亿元确保全面落实机关事业单位养老制度改革。支持医疗卫生和计生事业，加大对公立医院和乡镇卫生院的财政补助力度,增加290万元支持乡镇卫生院、贫困村卫生室能力建设,足额落实公立医院改革、取消药品加成等补助资金492万元，全力支持食品药品监管工作开展，失独家庭补助、独生子女保健金提标等计生扶助政策全面落实。支持农村社会事业协调发展，始终把脱贫攻坚作为“第一民生工程”，落实扶贫专项资金1450万元，全力助推脱贫攻坚工作，足额落实移民搬迁、农村危房改造县级配套资金818万元，推进村级公益事业“一事一议”建设，安排1350万元支持美丽乡村建设，促进城乡公共服务均等化。支持人居环境持续改善，增加城市污水垃圾处理、绿化、环卫保洁、秸秆禁烧和综合利用、农村环境综合治理、大气污染治理、环境监测等投入2612万元，加强城市公用事业服务能力建设，促进城乡人居环境持续改善。支持城乡基础设施建设，多渠道筹措资金，支持108国道改扩建、沔水湾广场、武侯汉江大桥、定军大道、黄龙大道、棚户区改造、旅游公厕、扶贫村基础设施等项目建设，城乡面貌明显改观。
（三）强化投入，服务全县经济发展大局。2017年，紧紧围绕服务全县经济社会发展来谋划财政工作，主动服务全县经济发展大局。全力助企业，一是增加投入600万元推进“助保贷”融资平台建设，缓解中小企业融资难问题；二是投入2000万元完善中小企业应急转贷服务平台建设，增强企业发展能力；三是划拨优质经营性国有资产，提高国有企业市场竞争和融资发展能力；四是清理涉企收费，严格执行国家清费减税各项政策，减轻企业负担。倾力扶产业，在财力非常紧张的情况下，设立各类产业专项资金，大力支持茶叶、中药材等优势农业产业发展，积极参与全市产业发展基金，为全县产业发展争取更多的资金支持。着力建园区，多渠道筹措资金，大力支持园区基础设施建设，进一步完善功能，提高园区承载能力；同时大力开展招商引资，努力引进优质、高效企业。奋力争资金，促进重大项目的储备和落地实施，同时，建立项目资金争跑机制，出台《勉县向上争取项目资金工作考核奖励办法（试行）》，2017年全县共争取各类专项资金14.6亿元，为重大项目的顺利实施提供保障。
（四）强化监管，财政资金效益显著提升。一是强化预算约束，继续压减一般性支出，严控“三公”经费，2017年全县一般性支出预计较上年下降5%。二是强化支出管理，优化资金拨付程序，出台《勉县人民政府关于进一步加快财政支出进度的通知》，在财政系统内部推行限时办结制和AB岗制度，并对各项目主管部门采取月通报、季点评等方式，促进全县支出进度不断加快。三是强化执行控制，严格采购审批、强化监管、扩大规模，2017年共完成政府采购预算95732万元，节约资金10406万元，节约率达10.87%；扎实推进财政投资评审工作，2017年总计评审各类建设项目93个，净审减投资额4870万元；加强对各行政事业单位国有资产处置行为的审批和监管，严格按程序审批资产报废、报损、转让、调拨等事项，2017年共办结资产处置事项37起，涉及资产账面价值6777万元；继续深入推进公务卡制度，不断拓展公务卡用卡环境，提高公务卡结算量，2017年全县各单位累计刷卡消费量754万元；四是强化资金效益，积极盘活财政存量资金，2017年盘活存量资金9023万元,有力弥补了支出缺口；健全预算绩效管理机制，进一步扩大财政支出项目绩效评价范围，开展部门整体支出绩效评价试点，夯实绩效目标，落实责任分解，加强绩效监控。五是强化监督管理。进一步健全财政内控体系，出台财政系统内部控制制度并汇编成册，夯实岗位职责，不断提高财政防控风险的能力；同时，对财政涉农资金开展专项督导检查，确保涉农资金安全、规范、高效使用。
（五）激发活力，财政改革有序深入推进。一是深化预算管理改革。稳步推进全口径预算管理，细化预算编制，通过规范收支行为、强化预算约束、完善定额标准体系，提高预算编制科学性、完整性，不断提高年初预算到位率；加大预决算公开力度，细化政府门户网站预决算信息公开分类，规范公开内容，全县68个部门公开了2017年部门预算和2016年部门决算，覆盖率达到100%。二是积极推进税制改革。紧跟税制改革走向，主动适应“营改增”减税扩大效应；深入开展水资源费改税调研，密切关注个人所得税、消费税、房地产税等税制改革的动态，牵头地税部门、环保部门、水利部门完成了环保税、水资源税征收资料移交工作，做好2018年税制改革实施的前期准备工作。三是深入推进涉农资金整合。出台了《统筹整合使用财政涉农资金管理办法的通知》、《勉县财政专项涉农资金报账拨付管理办法（试行）的通知》、《勉县2017年度涉农资金整合方案》，2017年，县财政整合涉农资金共计26470万元，完成报账拨付资金24978.04万元，拨付比例达94.36%。四是有序推进乡镇财政体制改革。加强基层财政管理，积极推进镇级财政审计管理体制改革，进一步健全乡镇财政审计内部控制制度，严格管控乡镇政府债务，开展村级财务审计，出台《勉县镇级财政管理暂行办法》，进一步明确了责任主体，加强了镇级财政收支预算管理，完善了财务管理体系。
各位代表，虽然2017年财政运行情况较好，但仍然存在一些不容忽视的困难和问题，主要表现在：财政收入对支柱企业过度依赖，群体性财源增长乏力， 刚性支出需求不断增多，收支矛盾不断加大；政府债务压力较大，重点项目实施资金保障困难；项目实施进度与财政资金使用效益还有待进一步提高。面对这些困难，我们将高度重视、积极应对、多措并举、努力解决。
2018年财政预算安排情况
2018年是十九大后的开局之年，也是全面深化财税体制改革的关键年，财政经济运行不确定性因素依然存在。财政收入方面：受经济基础薄弱、产业结构单一及新常态经济环境等因素的影响，加之税收体制调整带来的变化，保持财政收入增收存在很大的不确定性；财政支出方面，财力增长有限但支出刚性压力不减，加大脱贫攻坚力度、促进重点项目的顺利实施、支持产业发展以及偿还政府性债务都需要增加投入，全县财政还将面临更大的收支平衡压力。因此，必须创新思路，强化措施，狠抓落实，以实现全县财政平稳运行。
2018年全县财政工作指导思想及总体原则是：认真贯彻党的十九大精神，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指引，全面落实县委决策部署，坚持稳中求进，主动适应经济发展新常态，突出重点，统筹兼顾；夯实税基税源，大力支持经济产业发展，强化收入征管，努力增强财政保障能力；支出安排上继续贯彻“统筹兼顾，有保有压”的工作思路，严格按照“保工资、保运转、保基本民生”的原则，做大支出规模，优化支出结构，强化资金统筹使用，提高资金使用效益；深入推进财税改革,实行零基预算，加大财政资金统筹使用力度，加强政府债务管理，提高财政资金使用绩效，推进预算公开透明，不断健全和完善有利于科学发展的财政运行机制，促进经济社会稳定健康发展。
一、2018年财政预算安排草案
(一)一般公共预算收支
1、收入预计：203127万元。
(1)地方财政收入预计34900万元，较2017年预计完成数31621万元同比增长10%。
(2)上级补助收入预计168214万元，其中财力性转移支付收入预计89163万元，上级专项转移支付预计79051万元。
2、支出预计：203127万元。
(1)全县一般公共预算支出预计200052万元，其中本级财力安排支出121001万元，预计专款支出79051万元（含有规定用途的一般性转移支付安排的支出）。
(2)上解上级支出预计3075万元。
3、平衡情况：收入预计203127万元，支出预计203127万元，收支平衡。
(二)政府性基金预算收支
1、收入预计：14734万元。其中：国有土地使用权出让收入14234万元，城市基础设施配套费收入350万元，污水处理费 150万元。
2、支出预计：14734万元。其中：国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出14234万元，城市基础设施配套费及对应专项债务收入安排的支出350万元，污水处理费及对应专项债务收入安排的支出150万元。
3、平衡情况 ：收入预计14734万元，支出预计14734万元，基金无结余。
(三)国有资本经营预算
按照预算管理的相关规定和要求，今年我县继续开展国有资本经营预算编制试点，编制范围包括国资办履行出资人职责的6家国有企业，以及三国管委会所属旅游公司、机关事务管理局所属公务用车服务公司两家国有企业。
1、收入预计：15万元，主要为勉县国有资产经营有限责任公司和公务用车服务公司2017年年终实现的净利润核定上缴部分。
2、支出预计：15万元，其中国有企业资本金注入2万元，国有资本经营预算调出资金13万元。
3、平衡情况 ：收入预计15万元，支出预计15万元，当年无结余。
（四）社会保险基金预算收支
2018年，纳入我县社会保险基金预算编制的基金有四项，分别是：机关事业单位基本养老保险基金、城乡居民基本养老保险基金、新型农村合作医疗保险基金、城镇居民基本医疗保险基金，其余城镇职工基本养老保险基金、职工基本医疗保险基金、生育保险基金、失业保险基金、工伤保险基金按规定均为省市统筹管理，县级应负担部分按规定列入一般公共预算支出。
1、机关事业单位基本养老保险基金：当年收入预计21333万元，当年支出预计21333万元，收支平衡。
2、城乡居民基本养老保险基金：当年收入预计12751万元，当年支出预计8545万元，当年结余预计4206万元，年末滚存结余预计28356万元。
3、新型农村合作医疗保险基金：当年收入预计23183万元，当年支出预计24201万元，当年结余预计赤字1018万元，年末滚存结余预计1036万元。
4、城镇居民基本医疗保险基金：当年收入预计1795万元，当年支出预计1710万元，当年结余预计85万元，年末滚存结余预计482万元。
二、重点支出安排情况
2018年县财政应安排的人员工资、基本运转、各项有政策规定的重点支出及偿债支出合计为252413万元(不含基础设施建设支出及上级专款安排支出)。其中：人员工资及社保缴费支出111603万元，县镇村机构日常运转40069万元（含教育及医疗服务机构），成本性支出14798万元（征地拆迁补偿及非税征收成本），各类重点项目支出48510万元（含各类民生政策性支出、公共事业管护、扶贫及根据我县发展实际设立的中药材发展、美丽乡村建设、农业产业化、基层组织党建、产业园区建设等专项资金），政府到期债务还款36433万元，预备费1000万元。与县级可支配财力相比，缺口为89367万元。按照量入为出、收支平衡的原则及“保工资、保运转、保基本民生”的保障顺序，除将县本级行政事业单位（含教育卫生机构）、镇（街道办）以及村（社区）的人员工资及日常运转支出160614万元列入年初预算外，其余部分仅能安排1932万元，其中：从一般公共预算安排1049万元主要用于教育、社保、扶贫等基本民生支出及消防、防汛、森林防火等应急支出，政府性基金安排500万元主要用于按照有关基金支出范围安排的环卫、污水处理等部分公共事业支出，从教育及医疗服务收入安排相关支出383万元。预备费安排500万元。年初无法列入预算的应保障支出建议采取如下方式解决：其中职业年金缺口部分3256万元建议按规定采取记账制暂不予实配，政府偿债支出缺口部分建议通过债券置换等其他资金解决 28156万元，其余各类支出缺口57455万元建议通过争取上级专项补助、盘活存量资金，并根据全年财力增加情况再做调整。
三、部门预算情况
2018年，县财政对县本级部门继续实行综合预算管理，各部门按照“零基预算”的原则及“保工资、保运转、保基本民生”的保障顺序编制了部门预算。
四、2018年财政工作重点
(一)围绕财源培植，推动经济发展。支持工业园区发展壮大。多渠道筹集资金，大力支持园区基础设施建设，大力推进服务平台建设，大力开展招商引资，努力引进优质企业、高效企业入园工作，在园区内形成结构合理、优势互补的产业链，大力发挥园区吸纳投资、优化产业结构、增加税收的作用。激励支柱企业持续发展。进一步落实结构性减税和普遍性降费政策，减轻企业税负、促进企业转型升级，积极研究和落实产业扶持政策，发挥技术研发创新、知识产权奖补、纳税大户奖励的引导促进作用，鼓励陕钢、汉钢、锌业等支柱企业引进新技术，研发新产品，主动适应供给侧改革带来的减产、减收效应。促进小微企业做大做强。认真落实各项中小企业创新发展普惠性政策，创新支持方式，做大“助保贷”、“应急贷”等政府融资平台，更加高效解决中小企业融资难、融资贵问题，增强中小微企业发展能力，进一步涵养税源。推进全域旅游全面发展。大力支持重点旅游项目加快实施，支持旅游景区基础设施建设，加大生态环保投入力度，优化旅游环境，为全县经济发展注入新的活力。
(二)围绕依法征管，促进财政增收。一是根据政策调整及县域经济发展实际情况，摸清税源、科学研判、梳理思路、夯实责任，科学制定组织收入预案。二是将动态监控落到实处，加强重点税源、重点项目涉税信息的实时监控,精准掌握税基税源。三是提高收入质量，加强税收执行分析，定期对入库税收和非税进行自查，严格落实各项减税降费政策，确保做实财政收入。四是完善综合治税体系，全面推进税收保障和经济运行分析体系建设，进一步转变征管职能，加强部门联动，充分调动协税部门积极性，确保应收尽收。五是严格依法治税，强化税收执法，打击涉税违法行为，规范税收秩序。
(三)围绕优化结构，提高保障能力。一是继续坚持“统筹兼顾，有保有压”的工作思路，在继续压减“三公”经费等一般性支出的基础上，集中有限财力“保工资、保运转、保基本民生”，紧扣民生政策，确保民生投入“两个80%”落到实处，提高落实民生政策的精准性，不断增强群众获得感。坚持把脱贫攻坚作为第一民生工程，全力确保扶贫资金投入，加大涉农资金统筹使用力度，继续坚持教育优先发展、推进医药卫生体制改革、完善社会保障体系、促进“文化惠民”工程顺利实施、支持生态环保投入等。二是创新投入方式，缓解财政资金不足的矛盾。紧跟中省经济财政政策走向，积极向上争取项目资金、债券、基金及各类贷款，加快推进PPP模式和政府购买服务等，促进财政与社会资本合作。
(四)围绕资金效益，强化财政监管。一是进一步加快财政支出进度，创新工作机制，加大考核力度，夯实责任，狠抓落实，优化资金执行流程，按照依法合规的要求，将资金迅速落实到具体单位和项目，减少资金沉淀，确保资金尽早发挥效益。二是继续推进财政绩效评价工作，进一步增强预算绩效管理理念，建立健全绩效评价结果反馈、应用、公开制度，不断提高财政资金使用效益。三是严格监管问效，重点加强对扶贫、涉农类财政资金监管，采取专项监督和日常监督相结合的方式，确保扶贫资金安全高效使用。四是加强国库管理工作，强化对财政资金支付全过程的实时监控和核查；继续深入开展财政投资评审，在源头上为财政投资把好关；强化采购审批监管，努力节约财政资金；加强国有资产管理，提高国有资产使用效率；稳步推进政府购买公共服务，切实降低公共服务成本。
(五)围绕财税改革，完善机制体制。按照中省深化财税体制改革和预算管理制度改革的要求，大力推进各项改革任务。一是继续深化预算管理制度改革。进一步完善政府预算体系，实行全口径综合预算，细化预算编制，提高年初预算到位率，探索滚动预算编制和跨年度平衡机制，增强财政可持续性；建立健全规范、透明的预算制度，进一步规范部门预决算信息公开内容，细化政府预决算信息公开内容，扩大预算执行情况公开范围，将政府性债务、重大资产处置、政府采购、绩效评价等各项财政信息纳入公开范围，提高财政透明度。二是强化财政资金统筹使用，加大政府性基金预算与一般公共预算、上级专项资金与本级资金的统筹使用力度，盘活存量、用好增量；进一步加强涉农资金统筹使用力度，规范项目管理，严格审核资金使用，提高涉农整合资金精细化管理水平。三是加强政府债务管理，规范政府举债行为，强化债务信息监控，严格债务限额管理。四是加强机关自身建设和干部队伍建设，努力造就一支作风优良、素质过硬、廉洁自律的财政干部队伍。
各位代表，新的一年，勉县财政改革与发展的任务艰巨而繁重，我们将在县委的正确领导下，在县人大、县政协的监督支持下，紧紧围绕全县工作大局，不断深化财税改革，完善体制机制，充分发挥财政职能，以奋发进取的精神、求真务实的作风、扎实有力的举措，为促进全县经济社会追赶超越，加快建设“富裕勉县、活力勉县、美丽勉县”做出更大的贡献！
名词解释：
1、一般公共预算：是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。
2、非税收入：指由各级政府、国家机关、事业单位、代行政府职能的社会团体及其他组织，依法利用政府权力、政府信誉、国家资源、国有资产或提供特定公共服务征收、收取、提取、募集的除税收和政府债务以外的财政收入。
3、转移支付：指上级政府通过预算安排的对下级政府无偿的资金拨付，分为两类，一是一般性转移支付，不规定具体用途，可由地方作为财力统筹安排使用，旨在促进地方政府提供基本公共服务的均等化和保障国家出台的重大政策实施；二是专项转移支付，为实现中央、省特定政策目标，专款专用。
4、政府性基金：是指各级人民政府及其所属部门根据法律、国家行政法规和中共中央、国务院有关文件的规定，为支持某项事业发展，按照国家规定程序批准，向公民、法人和其他组织征收的具有专项用途的资金。包括各种基金、资金、附加和专项收费。
5、国有资本经营预算：是指国家以所有者身份依法取得国有资本经营收益，并对所得收益进行分配而发生的收支预算。
6、社会保险基金预算：是指政府通过社会保险单位缴费、政府公共预算安排等方式取得收入，专项用于社会保险支出的收支预算。
7、调入资金：是指各级财政部门在预算执行中，为平衡一般公共预算，从政府性基金、国有资本经营预算或其他渠道调入一般公共预算使用的资金。
8、上解支出：是指下级政府按照有关法律法规规定、财政体制规定，以及政府债务负责担任，按照一定标准和计算方法测算，上交给上级政府，并由上级政府统筹安排的资金。
9、民生支出：指财政支出中用于保障和改善民生方面的支出。包括教育、科技、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、城乡社区事务、国土海洋气象等事务、住房保障、粮油物资储备事务等支出科目的总和。
10、政府购买服务：指政府通过公开招标、定向委托、邀标等形式将原本由自身承担的公共服务转交给社会组织、企事业单位履行，以提高公共服务供给的质量和财政资金的使用效率，改善社会治理结构，满足公众的多元化、个性化需求。
11、PPP模式：指政府与私人组织之间，为了提供某种公共物品和服务，以特许权协议为基础，彼此之前形成一种伙伴式的合作关系，并通过签署合同明确双方的权力和义务，以确保合作的顺利完成，最终使合作方达到比预期单独行动更为有利的结果。
12、“三公”经费：是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出。
空表公开说明：2018年年初，我县未列政府性基金专项转移支付相关情况，并已公开空表。
附件：勉县2017年预算执行情况及2018年财政预算草案附表（含一般公 共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算）
附表：/upload/20201015/68d76f22d1e44005a0536926e2b06d21.xls