勉县2017年政府决算说明

勉县2017年政府决算说明

第一部分 勉县2017年财政决算

一、2017年一般公共预算收支决算情况

(一)财政收入情况

1、2017年，全县地方财政收入完成31621万元，占年度调整预算31000万元的102%，同口径增长13.18%。其中：税收收入25353万元，较2016年增长18.54%，非税收入6268万元，较2016年下降4.33%。

2、上级补助收入223060万元。其中：返还性收入3918万元，一般性转移支付收入135611万元，专项转移支付收入83531万元。

3、转贷财政部代理发行地方政府债券收入(一般债券)10811万元。其中：新增债券7500万元，置换债券3311万元。

4、上年结余-12979万元（含结转支出180万元）。

5、调入资金17722万元，主要为政府性基金预算结余及其他财政存量资金调入。

以上收入总计为270235万元。

(二)财政支出情况

1、全县一般公共预算支出274556万元，比2016年增长3.10%。主要支出情况：教育支出56054万元，同比增长6.25%；文化体育与传媒支出4158万元，同比增长2.26%；社会保障和就业支出42076万元，同比增长62.51%；医疗卫生与计划生育支出36661万元，同比增长15.16%；节能环保支出13105万元，同比下降45.87%；农林水支出57414万元，同比增长5.46%；住房保障支出10373万元，同比下降48.68%,其他各类支出54715万元,同比增长13.37%。

2、上解支出3006万元。其中：体制上解664万元，专项上解2342万元。

3、转贷财政部代理发行地方政府债券还本3311万元。

以上支出总计为280873万元。

(三)平衡情况

收入总计270235万元，减去支出总计280873万元，年终滚存结余为赤字10638万元，无结转支出，年终净结余为赤字10638万元。

二、2017年政府性基金预算收支决算情况

(一)政府性基金收入情况

1、2017年政府性基金预算收入完成27971万元，较2016年增长61.44%。其中：国有土地收益基金收入39万元，国有土地使用权出让收入27184万元，城市基础设施配套费收入680万元，污水处理费收入68万元。

2、上级补助收入2599万元。

3、转贷财政部代理发行地方政府债券收入(专项债券)40705万元，其中：新增债券500万元，置换债券40205万元。

4、上年结余5970万元。

以上收入总计为77245万元。

(二)政府性基金支出情况

1、2017年政府性基金预算支出19556万元，比2016年增长22.51%。其中：大中型水库移民后期扶持基金支出57万元，国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出17165万元，商业服务业等支出30万元，彩票发行销售机构业务费安排的支出228万元，彩票公益金及对应专项债务收入安排的支出697万元，债务付息支出1351万元，债务发行费用支出28万元。

2、转贷财政部代理发行地方政府债券还本40205万元。

3、调出资金12000万元。

以上支出总计为71761万元。

(三)平衡情况

政府性基金预算收入77245万元，支出71761万元，年终滚存结余5484万元，主要为待拨付的国有土地征地和拆迁补偿等支出。

三、2017年国有资本经营预算收支决算情况

我县2017年国有资本经营预算未发生收入和支出。

四、2017年社会保险基金预算收支决算情况

(一)机关事业单位基本养老保险基金：当年收入61479万元，支出61479万元，收支平衡。

(二)城乡居民基本养老保险基金：上年结余19950万元，当年收入12816万元，支出7709万元，当年结余5107万元，年末滚存结余25057万元。

(三)居民基本医疗保险基金（新合疗）：上年结余2580万元，当年收入22829万元，支出22148万元，当年结余为681万元，年末滚存结余3261万元。

五、2017年县对镇转移支付情况

2017年县对镇转移支付补助18178万元，其中人员经费补助8625万元，公用及业务经费补助519万元，专项补助291万元，村级（社区）补助3148万元，项目经费补助5595万元。

六、2017年预算执行特点及财政主要工作

（一）多措并举，财政收入实现稳步增长。2017年，我县财税部门紧紧围绕年度目标任务，积极应对、主动作为，细化任务、强化征管，地方财政收入完成31621万元，同口径增长21.02%，实现稳步增收。一是注重责任分解，认真调研分析，全面摸清税源，理清应对思路，夯实目标责任，加强组织领导。二是注重强化征管，加强对税源企业、重点投资项目涉税信息的实时监控,精准掌握税基税源，坚持抓大不放小，在抓重点税源的同时，对群体性税源加强监控。三是注重协税护税，印发《勉县税收保障办法》，明确协税部门职责，转变税收征管职能，实行数据管税，建成联合办税大厅，实现资源整合、信息共享。四是注重鼓励激励，印发了《勉县纳税大户奖励办法（试行）》，调动企业加快发展的积极性，做大做强我县骨干企业，夯实了税源税基。通过财税部门的不懈努力，在各部门的大力配合下，超额完成了年度目标任务。

（二）民生优先，重点支出得到较好保障。坚守民生底线，财政支出继续大幅度向民生领域倾斜，全面提升群众幸福感。2017年民生支出完成234708万元，占全县一般公共预算支出比重达85.49%。支持教育事业优先发展,按标准全面落实学前教育、义务教育、高中教育、职业教育等各项助学政策，千方百计筹措资金，投入1700余万元完善教育软硬件建设，全力开展教育脱贫攻坚，落实家庭经济困难寄宿生生活补助、建档立卡家庭贫困生补助。支持文化事业平稳发展，完善文艺演出政府购买服务，统筹使用各类文化资金，支持“两馆一站”免费开放及村级文化活动场所建设，筹措资金支持2018年油菜花节前期准备工作，为方济众故居恢复重建等文化旅游项目提供了资金保障。支持社会保障体系进一步完善，确保了城乡居民养老、就业补助等各项政策县级配套资金的落实，按时足额发放了城乡最低生活保障、高龄老人补贴、农村五保供养、优抚对象抚恤、残疾人补贴和其他各项社会救助资金，保障了县中心敬老院等社会福利机构正常运转，增加1.36亿元确保全面落实机关事业单位养老制度改革。支持医疗卫生和计生事业，加大对公立医院和乡镇卫生院的财政补助力度,增加290万元支持乡镇卫生院、贫困村卫生室能力建设,足额落实公立医院改革、取消药品加成等补助资金492万元，全力支持食品药品监管工作开展，失独家庭补助、独生子女保健金提标等计生扶助政策全面落实。支持农村社会事业协调发展，始终把脱贫攻坚作为“第一民生工程”，落实扶贫专项资金1450万元，全力助推脱贫攻坚工作，足额落实移民搬迁、农村危房改造县级配套资金818万元，推进村级公益事业“一事一议”建设，安排1350万元支持美丽乡村建设，促进城乡公共服务均等化。支持人居环境持续改善，增加城市污水垃圾处理、绿化、环卫保洁、秸秆禁烧和综合利用、农村环境综合治理、大气污染治理、环境监测等投入2612万元，加强城市公用事业服务能力建设，促进城乡人居环境持续改善。支持城乡基础设施建设，多渠道筹措资金，支持108国道改扩建、沔水湾广场、武侯汉江大桥、定军大道、黄龙大道、棚户区改造、旅游公厕、扶贫村基础设施等项目建设，城乡面貌明显改观。

（三）强化投入，服务全县经济发展大局。2017年，紧紧围绕服务全县经济社会发展来谋划财政工作，主动服务全县经济发展大局。全力助企业，一是增加投入600万元推进“助保贷”融资平台建设，缓解中小企业融资难问题；二是投入2000万元完善中小企业应急转贷服务平台建设，增强企业发展能力；三是划拨优质经营性国有资产，提高国有企业市场竞争和融资发展能力；四是清理涉企收费，严格执行国家清费减税各项政策，减轻企业负担。倾力扶产业，在财力非常紧张的情况下，设立各类产业专项资金，大力支持茶叶、中药材等优势农业产业发展，积极参与全市产业发展基金，为全县产业发展争取更多的资金支持。着力建园区，多渠道筹措资金，大力支持园区基础设施建设，进一步完善功能，提高园区承载能力；同时大力开展招商引资，努力引进优质、高效企业。奋力争资金，促进重大项目的储备和落地实施，同时，建立项目资金争跑机制，出台《勉县向上争取项目资金工作考核奖励办法（试行）》，2017年全县共争取各类专项资金14.6亿元，为重大项目的顺利实施提供保障。

（四）强化监管，财政资金效益显著提升。一是强化预算约束，继续压减一般性支出，严控“三公”经费，2017年全县一般性支出较上年下降5%。二是强化支出管理，优化资金拨付程序，出台《勉县人民政府关于进一步加快财政支出进度的通知》，在财政系统内部推行限时办结制和AB岗制度，并对各项目主管部门采取月通报、季点评等方式，促进全县支出进度不断加快。三是强化执行控制，严格采购审批、强化监管、扩大规模，2017年共完成政府采购预算95732万元，节约资金10406万元，节约率达10.87%；扎实推进财政投资评审工作，2017年总计评审各类建设项目93个，净审减投资额4870万元；加强对各行政事业单位国有资产处置行为的审批和监管，严格按程序审批资产报废、报损、转让、调拨等事项，2017年共办结资产处置事项37起，涉及资产账面价值6777万元；继续深入推进公务卡制度，不断拓展公务卡用卡环境，提高公务卡结算量，2017年全县各单位累计刷卡消费量754万元；四是强化资金效益，积极盘活财政存量资金，2017年盘活存量资金9023万元,有力弥补了支出缺口；健全预算绩效管理机制，进一步扩大财政支出项目绩效评价范围，开展部门整体支出绩效评价试点，夯实绩效目标，落实责任分解，加强绩效监控。五是强化监督管理。进一步健全财政内控体系，出台财政系统内部控制制度并汇编成册，夯实岗位职责，不断提高财政防控风险的能力；同时，对财政涉农资金开展专项督导检查，确保涉农资金安全、规范、高效使用。

（五）激发活力，财政改革有序深入推进。一是深化预算管理改革。稳步推进全口径预算管理，细化预算编制，通过规范收支行为、强化预算约束、完善定额标准体系，提高预算编制科学性、完整性，不断提高年初预算到位率；加大预决算公开力度，细化政府门户网站预决算信息公开分类，规范公开内容，全县68个部门公开了2017年部门预算和2016年部门决算，覆盖率达到100%。二是积极推进税制改革。紧跟税制改革走向，主动适应“营改增”减税扩大效应；深入开展水资源费改税调研，密切关注个人所得税、消费税、房地产税等税制改革的动态，牵头地税部门、环保部门、水利部门完成了环保税、水资源税征收资料移交工作，做好2018年税制改革实施的前期准备工作。三是深入推进涉农资金整合。出台了《统筹整合使用财政涉农资金管理办法的通知》、《勉县财政专项涉农资金报账拨付管理办法（试行）的通知》、《勉县2017年度涉农资金整合方案》，2017年，县财政整合涉农资金共计26470万元，完成报账拨付资金24978.04万元，拨付比例达94.36%。四是有序推进乡镇财政体制改革。加强基层财政管理，积极推进镇级财政审计管理体制改革，进一步健全乡镇财政审计内部控制制度，严格管控乡镇政府债务，开展村级财务审计，出台《勉县镇级财政管理暂行办法》，进一步明确了责任主体，加强了镇级财政收支预算管理，完善了财务管理体系。

第二部分 勉县2017年一般公共预算

“三公”经费情况说明

2017年全县一般公共预算“三公”经费支出合计676.53万元，较上年减少4.97万元，下降0.73%。下降主要原因是各部门严格执行“三公”经费只减不增要求，加强公务用车管理，规范公务接待活动，杜绝铺张浪费，厉行勤俭节约，大力压缩“三公”经费支出。其中：因公出国（境）费1.37万元，较上年减少3.19万元；公务接待费182.62万元，较上年减少16.81万元，下降8.43%；公务用车运行维护费487.54万元，较上年增加10.03 万元，公务用车购置费5万元，较上年增加5万元，增加原因：阜川镇购置公务用车一辆。

第三部分  勉县2017年财政转移支付情况说明

一、一般公共预算转移支付情况说明

2017年，上级下达我县各类一般公共预算转移支付补助收入223060万元，比上年增加6368万元，增长2.78%，其中：返还性收入3918万元，与上年同期数一致；一般性转移支付补助收入135611万元，比上年增加17554万元，增长14.87%；专项转移支付补助收入83531万元，比上年减少23922万元，下降22.26%。我县无对下转移支付。

二、政府性基金转移支付情况说明

2017年，上级下达我县政府性基金转移支付补助收入2599万元，比上年减少1794万元，下降40.84%。我县无对下转移支付。

三、国有资本经营转移支付情况说明

我县无国有资本经营预算。

第四部分 勉县2017年举借政府债务情况说明

全县2017年政府债务限额为237754万元（其中一般债务123543万元，专项债务114211万元），比上年新增债务限额8000万元（其中，一般债务7500万元,专项债务500万元）。

2017年，我县通过省级财政部门代理发行置换政府债券43516万元（其中一般债券3311万元，专项债券40205万元），全部用于偿还政府存量债务，上级转贷我县新增政府债券8000万元，主要用于脱贫攻坚及其他公益性资本支出。

截止到2017年底，全县政府债务余额196304万元（其中一般债务103340万元，专项债务92964万元），未超限额。

第五部分  勉县2017年预算绩效工作开展情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

（一）加强组织领导，完善预算绩效管理体系

为进一步提升财政资金使用效益，建立健全预算绩效管理体系，今年我县一是加大预算绩效管理工作重视力度，充分认识加强预算绩效管理的重要性和紧迫性，统一思想、加强领导，把提升预算绩效管理水平作为落实财政科学发展观的重要举措，列为重要的工作日程，大力宣传和认真学习财了政部印发的《财政支出绩效评价管理暂行办法》和市政府印发的《关于加强预算绩效管理的实施意见》，研究部署绩效管理工作，有效地推行绩效管理。二是制定了《勉县财政局关于做好预算绩效管理工作的通知通知》（勉财发[2017]45号），进一步扩大了财政支出项目绩效评价范围，规定超过30万元的专项资金项目全部纳入绩效评价范围，且纳入2017年绩效评价的项目资金超过本级专项资金预算总额的60 %。同时开展部门整体支出绩效评价试点工作，规定一级预算单位开展评价不少于30%。

（二）大力夯实责任，做好预算绩效目标任务编制

按照预算绩效管理机制和制度的相关规定，及时开展预算绩效目标任务编制工作，在部门预算编制中将项目绩效目标作为重点编报内容，并按照工作内容、工作措施、工作时限和要达到的预期效果，将预算绩效管理目标进一步分解细化，对预算绩效管理进行控制，将责任落实到岗位，形成完整的绩效管理工作方案和指标考核评估体系，推动各项工作落实，建立了“年初有任务、年中有执行、年末有考核”的考核机制。

（三）加强绩效监控，加大绩效评价工作推进力度

对已纳入绩效目标管理范畴的项目支出，定期采集项目的绩效运行信息，加强预算绩效过程控制，把绩效理念融入预算管理的全过程，对于项目资金安排进度缓慢甚至造成浪费的，按照有关规定，结余结转两年以上的结余资金收回财政统筹安排，对当年结余结转资金比上年增加的预算单位减少下年预算项目资金安排”。通过这套体系持续、循环运作，形成了一套量化、科学的绩效目标和指标体系，从而不断提高预算绩效管理水平。

二、绩效评价工作取得的实效

（一）绩效监管加强，财政资金使用效益提高

通过绩效项目跟踪监管，能够及时发现项目资金管理方面存在的如立项手续不全、执行主体不明确、内控制度不完善、实施进展缓慢、质量不合标准、挤占、挪用专项资金等问题。同时，针对绩效监管暴露出的问题，及时反馈给项目主管部门和实施单位，并由财政部门会同主管部门及项目实施单位，集中研究整改措施，保证财政资金安全运行，提高了财政、项目主管部门和实施单位的综合管理水平。

（二）绩效结果得到应用，预算分配更加合理

经过探索，逐步建立了以绩效结果为导向的预算资金分配模式，按绩效评价结果确定项目支持手段、资金投向和规模。申报项目设定绩效目标，审定项目测算资金需求，批准项目编制支出预算，增强了预算资金分配的科学性和合理性，有效提高了预算编制质量，确保了财政资金继续向最急需、最有效、最重要的领域倾斜。通过编制年度绩效预算，将政府部门公共服务所需经费分解为可考核的绩效目标，结合上年绩效目标及绩效结果，编制合理的年度资金分配预算，从而实现财政资金分配的科学性和公平性。

（三）指标体系统一，资金效益显著提高

根据县级行政事业单位的特点，从投入、过程、产出的效益三大方面，对部门整体支出和评分办法进行科学合理、层次清晰的分类，形成完整的指标体系，以评价机关运行经费支出的经济性、效率性和有效性，揭示机关运行经费支出存在的问题，建立绩效评价指标和绩效标准体系。通过支出绩效评价、项目跟踪指导和及时纠错，初步形成了财政资金的良性运行，提高了资金的使用效益。

第六部分  公开空表情况说明

第七部分  勉县2017年政府决算公开报表

（见附件）

附件：勉县2017年政府决算公开报表